投資管理若干規定的通知
文章來源：政策法規局(ju) 發布時間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規(gui)范省屬(shu)國(guo)(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)(guo)有(you)控(kong)股(gu)企業(ye)投(tou)資(zi)(zi)行(xing)(xing)為，完善投(tou)資(zi)(zi)管理(li)(li)方(fang)式，我委對省屬(shu)企業(ye)投(tou)資(zi)(zi)管理(li)(li)的(de)相關規(gui)定(ding)進(jin)行(xing)(xing)了修訂。現將《省屬(shu)國(guo)(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)(guo)有(you)控(kong)股(gu)企業(ye)投(tou)資(zi)(zi)管理(li)(li)若干規(gui)定(ding)》印(yin)發給你(ni)們，請遵照執行(xing)(xing)。
省國資委
2014年(nian)10月14日
省屬(shu)國有及國有控股(gu)企業投資管理若干規(gui)定(ding)
第一章 總則
第一條 為(wei)落實以管(guan)(guan)資(zi)本為(wei)主加強(qiang)國資(zi)監管(guan)(guan)的要(yao)求，簡政放(fang)權，提升省(sheng)屬國有(you)(you)及國有(you)(you)控股(gu)企(qi)(qi)業投資(zi)管(guan)(guan)理績效，根據《中(zhong)華人民(min)共(gong)和國公(gong)司法(fa)》、《中(zhong)華人民(min)共(gong)和國企(qi)(qi)業國有(you)(you)資(zi)產(chan)法(fa)》、《企(qi)(qi)業國有(you)(you)資(zi)產(chan)監督管(guan)(guan)理暫行(xing)條例》等法(fa)律法(fa)規，制(zhi)訂本規定。
第二條(tiao) 本規(gui)定所稱(cheng)國(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)是指(zhi)(zhi)國(guo)(guo)有(you)(you)獨資企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)（或公司，下(xia)同）、國(guo)(guo)有(you)(you)全資企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)、國(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)。國(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)是指(zhi)(zhi)國(guo)(guo)有(you)(you)產(chan)權(quan)（或股權(quan)）占比(bi)50％以(yi)上（含50％）的(de)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)。省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)是指(zhi)(zhi)省(sheng)(sheng)國(guo)(guo)資委履(lv)行出資人(ren)職責的(de)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)，各級子(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)（以(yi)下(xia)稱(cheng)子(zi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)或子(zi)公司）是指(zhi)(zhi)省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)以(yi)下(xia)各級國(guo)(guo)有(you)(you)及(ji)國(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)。
第(di)(di)三條 本規定所指(zhi)企(qi)業(ye)層(ceng)(ceng)級(ji)，省屬(shu)企(qi)業(ye)為第(di)(di)一層(ceng)(ceng)級(ji)企(qi)業(ye)，省屬(shu)企(qi)業(ye)直(zhi)接(jie)投(tou)資設(she)立(li)的子公司為第(di)(di)二層(ceng)(ceng)級(ji)企(qi)業(ye)，第(di)(di)二層(ceng)(ceng)級(ji)企(qi)業(ye)直(zhi)接(jie)投(tou)資設(she)立(li)的子公司為第(di)(di)三層(ceng)(ceng)級(ji)企(qi)業(ye)，以(yi)此類推。
第四(si)條 本規定所稱(cheng)投(tou)(tou)資(zi)包括：長期(qi)股(gu)權投(tou)(tou)資(zi)，基本建設項目投(tou)(tou)資(zi)，自建自用以及(ji)(ji)以持有物業(ye)為目的的房(fang)地產開(kai)發項目投(tou)(tou)資(zi)，技術改造項目投(tou)(tou)資(zi)，固定資(zi)產、無形資(zi)產購置，非(fei)專(zhuan)業(ye)機(ji)構從事證券、期(qi)貨及(ji)(ji)金融衍生品交易(yi)擬新增投(tou)(tou)入的資(zi)金額度(du)等。
第二章 投資決策
第五條(tiao) 省(sheng)(sheng)屬企業投(tou)資事(shi)項(xiang)(xiang)應由省(sheng)(sheng)屬企業董(dong)事(shi)會(hui)會(hui)議(yi)(yi)(yi)集(ji)體決(jue)策。企業董(dong)事(shi)會(hui)應按照董(dong)事(shi)會(hui)議(yi)(yi)(yi)事(shi)規則(ze)，規范(fan)投(tou)資事(shi)項(xiang)(xiang)的議(yi)(yi)(yi)案提交、議(yi)(yi)(yi)題審議(yi)(yi)(yi)、表決(jue)方式、會(hui)議(yi)(yi)(yi)記錄等(deng)決(jue)策程(cheng)序(xu)。省(sheng)(sheng)屬企業不得在投(tou)資項(xiang)(xiang)目已經實施后再召開董(dong)事(shi)會(hui)或(huo)以傳簽方式補辦董(dong)事(shi)會(hui)決(jue)議(yi)(yi)(yi)。
第六(liu)條(tiao) 省(sheng)屬企(qi)業應明確規定(ding)子(zi)(zi)(zi)公(gong)司的(de)投(tou)(tou)(tou)資權限，規范子(zi)(zi)(zi)公(gong)司投(tou)(tou)(tou)資決(jue)(jue)策程序(xu)。應由省(sheng)屬企(qi)業提出(chu)意見(jian)的(de)子(zi)(zi)(zi)公(gong)司投(tou)(tou)(tou)資事(shi)項(xiang)，省(sheng)屬企(qi)業須通過控制(zhi)權的(de)傳(chuan)遞對其決(jue)(jue)策進行(xing)有效管控。相關子(zi)(zi)(zi)公(gong)司中的(de)產權代表(biao)應在其股東(dong)會(hui)（或企(qi)業章程規定(ding)的(de)其他投(tou)(tou)(tou)資決(jue)(jue)策機構，下同）召開會(hui)議(yi)十五日前(qian)，將(jiang)擬投(tou)(tou)(tou)資事(shi)項(xiang)逐級提交省(sheng)屬企(qi)業，省(sheng)屬企(qi)業將(jiang)明確的(de)意見(jian)授(shou)予產權代表(biao)，產權代表(biao)根據省(sheng)屬企(qi)業的(de)授(shou)權在子(zi)(zi)(zi)公(gong)司股東(dong)會(hui)上發(fa)表(biao)意見(jian)，行(xing)使表(biao)決(jue)(jue)權。
第七(qi)條 列(lie)入省國資委備案管理范圍的投資（指本規定第十二(er)條所列(lie)范圍），由省屬企業負責事前報備。
省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)董事會應執行省(sheng)國(guo)資委的(de)備案意(yi)見(jian)，屬(shu)于子公司實(shi)施的(de)備案項目，省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)通過產權(quan)代表(biao)按省(sheng)國(guo)資委備案意(yi)見(jian)發表(biao)意(yi)見(jian)，行使表(biao)決(jue)權(quan)。
第三章 管控要求
第八條 省屬企(qi)業應(ying)對下列投(tou)資行為進(jin)行有效管控：
1．第三層級（一級企業為國有(you)資本投(tou)資、運(yun)營公(gong)司，以(yi)及二(er)級、三級企業中含有(you)上市(shi)公(gong)司的，放(fang)寬到第四層級）及以(yi)下子公(gong)司的長(chang)期股權(quan)投(tou)資；
2．各層(ceng)級企(qi)業超(chao)過(guo)一定額度的投(tou)資和(he)500萬元(yuan)以下的長期股(gu)權投(tou)資；
3．高風險投資；
4. 參股性長期股權(quan)投(tou)資；
5．自(zi)有(you)資金不足、資產(chan)負債率(lv)過高企業的投資；
6．不屬于企(qi)業(ye)主業(ye)范圍的投資(zi)(zi)以及企(qi)業(ye)年(nian)度(du)投資(zi)(zi)計劃(hua)或投資(zi)(zi)預算外的投資(zi)(zi)（主業(ye)范圍以省屬企(qi)業(ye)向省國(guo)資(zi)(zi)委備(bei)案(an)的發展(zhan)戰略規劃(hua)為準）。
第九(jiu)條 省(sheng)屬企業(ye)應當編制年(nian)(nian)度(du)(du)投(tou)資(zi)計劃(hua)或預算，經董事會審議通過后(hou)，于本年(nian)(nian)度(du)(du)4月底(di)前抄送省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)，省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)對(dui)企業(ye)年(nian)(nian)度(du)(du)投(tou)資(zi)計劃(hua)或預算不進行(xing)備(bei)案審核(he)。
第十(shi)條 證券、期貨等金融資(zi)產投(tou)(tou)資(zi)應(ying)制(zhi)定(ding)專門(men)管理規定(ding)，由專業人(ren)員(yuan)規范(fan)運作，合理控(kong)制(zhi)投(tou)(tou)資(zi)規模(mo)，在企業年(nian)度投(tou)(tou)資(zi)計劃或投(tou)(tou)資(zi)預算中，應(ying)當(dang)明確(que)新增這方面資(zi)金投(tou)(tou)入的額度，同時還應(ying)當(dang)明確(que)到本年(nian)末歷年(nian)累計投(tou)(tou)資(zi)余額控(kong)制(zhi)上限。
第十一條 省屬企(qi)業應結(jie)合自(zi)身(shen)實際，在投(tou)資管理辦法(fa)和(he)“三重一大”決策(ce)制度(du)中進(jin)(jin)一步明確(que)上述(shu)(shu)各(ge)項(xiang)(xiang)管控要求的具(ju)體范(fan)圍或數量(liang)標準，確(que)保管控要求在省屬企(qi)業和(he)子公(gong)司落(luo)實。省屬企(qi)業董事(shi)會不得將(jiang)上述(shu)(shu)應當集中管控的事(shi)項(xiang)(xiang)進(jin)(jin)行下放(fang)或授權。
第四章 備案管理
第十二條 下列情況(kuang)的投資由省屬企業報(bao)省國(guo)資委(wei)備案(an)：
按省屬企業國(guo)有凈資(zi)產值（母公(gong)(gong)司合并報表(biao)反映的歸屬于母公(gong)(gong)司所有者(zhe)權益值）分三檔，分別為(wei)100億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)（含100億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)）以(yi)上、100億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)以(yi)下(xia)至(zhi)30億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)（含30億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)）以(yi)上、30億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)以(yi)下(xia)，該企業及所屬子公(gong)(gong)司境內(nei)外單項投資(zi)分別超過2億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)、1億(yi)(yi)(yi)(yi)元(yuan)、5000萬元(yuan)的。
第十三條(tiao) 需報政府(fu)有關部(bu)門核準或備案(an)的投(tou)資，屬(shu)于本規定(ding)第十二條(tiao)要求(qiu)備案(an)范(fan)圍的，應先向省國(guo)資委備案(an)。
已備(bei)案(an)項目投資方式、投資規模、合作方或股權比例發生變化的，應重新履行備(bei)案(an)手續。
第十四條 投資項目備案應提交以下材料（一(yi)式兩份，其中備案表一(yi)式四份）：
1．《省屬企業(ye)投資項目備案(an)表(biao)》（表(biao)式見附件）;
2．省屬企業董事會決議及會議記錄復印件；
3．提交(jiao)董事(shi)會審(shen)議(yi)的資料(liao)，包括但不限于(yu)：議(yi)案，可行性研究報(bao)告或(huo)盡職調(diao)查報(bao)告等(deng)同類(lei)材料(liao)及(ji)論(lun)證意見，本企業（總(zong)）法律顧問及(ji)法務(wu)機構出具(ju)的法律審(shen)核意見書，被(bei)投資方的財務(wu)報(bao)表，有關投資合作方的情況介紹和證明文件，擬簽訂的投資協議(yi)（合同）的主要條款；
4．投資涉及財務審(shen)計(ji)、資產(chan)評估事項的，應提交相(xiang)應審(shen)計(ji)報告、評估報告及備(bei)案表(biao)（或有關審(shen)核材料）。
第十五條 省國(guo)資委受理投資項目備案(an)重(zhong)點審核以下內容(rong)：
1．是否符合國家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規和政(zheng)策；
2．是(shi)否符合企業發展(zhan)戰(zhan)略規劃及列入年度(du)投(tou)資(zi)計(ji)劃或投(tou)資(zi)預算；
3．是否已進行市場分析和可行性論證；
4．是(shi)否已進(jin)行風(feng)險分析及提出防范(fan)化解預(yu)案；
5．是否履行了(le)規范(fan)的投資決策程序；
6．有關協議是否存(cun)在損害國有資產(chan)權益的條(tiao)款；
7．是否(fou)與(yu)企(qi)業財(cai)務承(cheng)受能力相(xiang)適(shi)應；
8．其(qi)他涉及國有資產保(bao)值(zhi)增值(zhi)的(de)重(zhong)要(yao)內容(rong)。
第十六條 省國(guo)資(zi)委(wei)(wei)對受理的(de)備(bei)案項(xiang)目按程序進行審核，其(qi)(qi)中：境外(wai)投資(zi)、非主業(ye)投資(zi)，從事證券等金(jin)融產品投資(zi)投入資(zi)金(jin)額度確定，以及(ji)額度超過2億元以上的(de)其(qi)(qi)他投資(zi)，省國(guo)資(zi)委(wei)(wei)自(zi)受理日(ri)起(qi)20個工作日(ri)內(nei)向省屬企業(ye)反饋備(bei)案審核意見(jian)；其(qi)(qi)他項(xiang)目自(zi)受理日(ri)起(qi)10個工作日(ri)內(nei)反饋備(bei)案審核意見(jian)。
1．對無不(bu)同(tong)意(yi)見(jian)的備(bei)(bei)案項(xiang)目，在項(xiang)目備(bei)(bei)案表“備(bei)(bei)案意(yi)見(jian)”欄署(shu)“同(tong)意(yi)備(bei)(bei)案”并簽章，該項(xiang)目可(ke)以實施。
2．對需進一步論證的(de)項目(mu)，需作(zuo)出調整、補充、完善(shan)(shan)的(de)項目(mu)，省(sheng)(sheng)國資委將告(gao)知省(sheng)(sheng)屬(shu)企業需要增(zeng)補的(de)內(nei)容，待相關內(nei)容完善(shan)(shan)后(hou)再予備案；或在同意備案的(de)同時，告(gao)知企業實施(shi)過程(cheng)中應當完善(shan)(shan)的(de)事項，該項目(mu)可以實施(shi)，但在實施(shi)過程(cheng)中應當按要求對相關事項予以完善(shan)(shan)。
3. 省國資(zi)委持否決意見的項目，在項目備(bei)案表“備(bei)案意見”欄署“不同意備(bei)案”并簽章，該項目不能實施(shi)。
省(sheng)(sheng)屬企業對備案意見有異議的，須重新(xin)召開(kai)董事(shi)會進行再(zai)決策(ce)，并重新(xin)辦(ban)理備案手續。省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)委必要時對重大項目組織專家(jia)論證(zheng)，論證(zheng)意見供企業再(zai)決策(ce)參考。
備案(an)表及備案(an)審核意見一式四份(fen)，兩(liang)份(fen)反饋省(sheng)屬(shu)企業，兩(liang)份(fen)省(sheng)國資委存檔。復印件抄(chao)送(song)省(sheng)屬(shu)企業監事會、外(wai)部董事。
第五章 執行與責任
第(di)十七條 省屬企(qi)業應嚴格(ge)執行本規定并按(an)本規定修訂投資管理辦法和“三重一大”決策制度。
第十(shi)八條 省屬(shu)企業(ye)應加強投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)全過程管理，認真(zhen)執行招(zhao)投(tou)標(biao)制度，加強跟蹤審(shen)計，嚴格控制投(tou)資(zi)成本。加強投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)預決算管理，省屬(shu)企業(ye)或子公司投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)未經項(xiang)目(mu)(mu)批準機構同意超出(chu)概算的(de)，相關負責人應承擔責任。省屬(shu)企業(ye)應建立投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)后評價(jia)制度。
第十九條 省屬企業應建(jian)立健全投(tou)資(zi)(zi)(zi)基礎信息臺(tai)賬(zhang)，完整準(zhun)確反映投(tou)資(zi)(zi)(zi)情況(kuang)。做好投(tou)資(zi)(zi)(zi)統計工作，按季度向省國(guo)資(zi)(zi)(zi)委報送投(tou)資(zi)(zi)(zi)統計報表。省屬企業年報審計應把投(tou)資(zi)(zi)(zi)情況(kuang)作為一個重點進行披露。
第二十條 省(sheng)國資(zi)委(wei)適時(shi)檢(jian)查(cha)省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)執行(xing)本(ben)規(gui)定(ding)情(qing)況，省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)監(jian)事會將(jiang)企業(ye)(ye)執行(xing)本(ben)規(gui)定(ding)的(de)情(qing)況列入(ru)監(jian)督檢(jian)查(cha)重要(yao)內容(rong)。本(ben)規(gui)定(ding)執行(xing)情(qing)況納入(ru)對省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)經營業(ye)(ye)績(ji)考核、領導(dao)人員評價范圍(wei)。
第二十一(yi)條 省屬企(qi)業違反本規定(ding)的，適(shi)當降(jiang)低考核(he)分值；投資(zi)造(zao)成損失(shi)的，按規定(ding)追究相關人員責(ze)任。
第六章 附則
第(di)二(er)十二(er)條 本規定由省國資委(wei)負責解釋。
第二十三條(tiao) 本(ben)規(gui)定自印發之日(ri)起(qi)施行(xing)。省國(guo)資委(wei)印發的(de)蘇國(guo)資[2008]66號文件停(ting)止執行(xing)。
