投資管理若干規定的通知
文章來源：政策法規局 發布時間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規范(fan)省(sheng)屬(shu)國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控(kong)股(gu)企業(ye)(ye)投(tou)資行(xing)為，完善投(tou)資管理(li)方式，我委對省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)投(tou)資管理(li)的相關規定(ding)進行(xing)了修(xiu)訂。現將《省(sheng)屬(shu)國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控(kong)股(gu)企業(ye)(ye)投(tou)資管理(li)若(ruo)干規定(ding)》印(yin)發給你們，請遵(zun)照執行(xing)。
省國資委
2014年10月14日
省屬國有(you)及國有(you)控股企業投資管理(li)若干規(gui)定
第一章 總則
第一條(tiao) 為(wei)(wei)落實以管(guan)資本(ben)(ben)為(wei)(wei)主加強國(guo)資監管(guan)的要求，簡(jian)政放權，提升(sheng)省屬國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)投(tou)資管(guan)理(li)績效，根據(ju)《中華人民共(gong)和國(guo)公司法》、《中華人民共(gong)和國(guo)企業(ye)國(guo)有(you)(you)資產(chan)(chan)法》、《企業(ye)國(guo)有(you)(you)資產(chan)(chan)監督管(guan)理(li)暫行條(tiao)例》等法律法規，制(zhi)訂本(ben)(ben)規定。
第二(er)條 本規(gui)定所稱國(guo)(guo)有(you)及(ji)國(guo)(guo)有(you)控股(gu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)指(zhi)國(guo)(guo)有(you)獨資(zi)企(qi)業(ye)(ye)(ye)（或公司(si)(si)，下同）、國(guo)(guo)有(you)全資(zi)企(qi)業(ye)(ye)(ye)、國(guo)(guo)有(you)控股(gu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)。國(guo)(guo)有(you)控股(gu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)指(zhi)國(guo)(guo)有(you)產權(quan)(quan)（或股(gu)權(quan)(quan)）占比50％以(yi)上（含(han)50％）的企(qi)業(ye)(ye)(ye)。省屬企(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)指(zhi)省國(guo)(guo)資(zi)委履行出資(zi)人(ren)職(zhi)責的企(qi)業(ye)(ye)(ye)，各(ge)級子企(qi)業(ye)(ye)(ye)（以(yi)下稱子企(qi)業(ye)(ye)(ye)或子公司(si)(si)）是(shi)指(zhi)省屬企(qi)業(ye)(ye)(ye)以(yi)下各(ge)級國(guo)(guo)有(you)及(ji)國(guo)(guo)有(you)控股(gu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)。
第(di)(di)三(san)條 本規定(ding)所指(zhi)企業(ye)(ye)層(ceng)級(ji)(ji)，省屬(shu)企業(ye)(ye)為(wei)第(di)(di)一層(ceng)級(ji)(ji)企業(ye)(ye)，省屬(shu)企業(ye)(ye)直(zhi)接(jie)(jie)投(tou)資設立的子公司為(wei)第(di)(di)二(er)(er)層(ceng)級(ji)(ji)企業(ye)(ye)，第(di)(di)二(er)(er)層(ceng)級(ji)(ji)企業(ye)(ye)直(zhi)接(jie)(jie)投(tou)資設立的子公司為(wei)第(di)(di)三(san)層(ceng)級(ji)(ji)企業(ye)(ye)，以(yi)此(ci)類(lei)推(tui)。
第四(si)條 本規定(ding)所稱投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)包括：長(chang)期(qi)股權投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，基(ji)本建設項目(mu)(mu)投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，自建自用以(yi)及以(yi)持(chi)有物(wu)業為目(mu)(mu)的(de)的(de)房地(di)產(chan)開發項目(mu)(mu)投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，技(ji)術改造項目(mu)(mu)投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)，固定(ding)資(zi)(zi)(zi)產(chan)、無形資(zi)(zi)(zi)產(chan)購置(zhi)，非專業機構從事證券、期(qi)貨及金(jin)融(rong)衍生品(pin)交易擬新增投(tou)(tou)(tou)入(ru)的(de)資(zi)(zi)(zi)金(jin)額度等。
第二章 投資決策
第五條 省屬企業(ye)投資事(shi)(shi)項應(ying)由省屬企業(ye)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)會(hui)議集體決(jue)策(ce)。企業(ye)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)應(ying)按照(zhao)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)議事(shi)(shi)規(gui)則，規(gui)范(fan)投資事(shi)(shi)項的議案提交、議題審議、表(biao)決(jue)方(fang)式、會(hui)議記錄等決(jue)策(ce)程(cheng)序(xu)。省屬企業(ye)不得在投資項目已經實施(shi)后再召開董(dong)事(shi)(shi)會(hui)或以(yi)傳簽方(fang)式補辦董(dong)事(shi)(shi)會(hui)決(jue)議。
第六條 省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)應明確(que)規定(ding)(ding)子(zi)(zi)公(gong)司(si)的(de)(de)投資(zi)權(quan)限(xian)，規范子(zi)(zi)公(gong)司(si)投資(zi)決策程序。應由省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)提出(chu)意(yi)見的(de)(de)子(zi)(zi)公(gong)司(si)投資(zi)事項(xiang)，省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)須通過控(kong)制權(quan)的(de)(de)傳(chuan)遞(di)對其(qi)(qi)決策進行(xing)有(you)效管控(kong)。相關子(zi)(zi)公(gong)司(si)中的(de)(de)產權(quan)代表應在(zai)其(qi)(qi)股(gu)東會（或企(qi)(qi)業(ye)章(zhang)程規定(ding)(ding)的(de)(de)其(qi)(qi)他(ta)投資(zi)決策機構，下同）召(zhao)開(kai)會議十五日前，將(jiang)擬投資(zi)事項(xiang)逐級提交省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)，省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)將(jiang)明確(que)的(de)(de)意(yi)見授(shou)(shou)予產權(quan)代表，產權(quan)代表根據省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)授(shou)(shou)權(quan)在(zai)子(zi)(zi)公(gong)司(si)股(gu)東會上發表意(yi)見，行(xing)使表決權(quan)。
第七條 列入省國資委備(bei)案(an)管理范(fan)圍的(de)投(tou)資（指本規(gui)定第十二條所列范(fan)圍），由省屬企業負(fu)責(ze)事(shi)前報(bao)備(bei)。
省(sheng)(sheng)屬企(qi)業董事會應(ying)執行省(sheng)(sheng)國資(zi)委的(de)備案(an)(an)意見(jian)(jian)，屬于子公司實施的(de)備案(an)(an)項(xiang)目(mu)，省(sheng)(sheng)屬企(qi)業通(tong)過產(chan)權代表按省(sheng)(sheng)國資(zi)委備案(an)(an)意見(jian)(jian)發表意見(jian)(jian)，行使表決權。
第三章 管控要求
第八條(tiao) 省屬企業應對下列投資(zi)行為進(jin)行有效管控：
1．第三(san)層級(ji)（一(yi)級(ji)企(qi)業(ye)為國有資本投資、運營公(gong)(gong)司，以及(ji)二級(ji)、三(san)級(ji)企(qi)業(ye)中含有上市(shi)公(gong)(gong)司的，放寬到(dao)第四層級(ji)）及(ji)以下子公(gong)(gong)司的長期(qi)股權投資；
2．各層級企業(ye)超過一定額(e)度(du)的(de)投資和500萬元以下的(de)長(chang)期股權投資；
3．高風險投資；
4. 參股性長期股權投資；
5．自(zi)有(you)資(zi)(zi)金(jin)不足、資(zi)(zi)產負債率(lv)過高企業的投資(zi)(zi)；
6．不(bu)屬(shu)于(yu)企(qi)業(ye)主業(ye)范圍(wei)的(de)投(tou)資(zi)以(yi)及企(qi)業(ye)年度投(tou)資(zi)計劃或(huo)投(tou)資(zi)預(yu)算外的(de)投(tou)資(zi)（主業(ye)范圍(wei)以(yi)省屬(shu)企(qi)業(ye)向省國資(zi)委備案的(de)發(fa)展戰略規劃為準）。
第(di)九條 省屬(shu)企業應當編制(zhi)年度(du)投資(zi)(zi)計(ji)劃或預算(suan)，經董事(shi)會審議通過后，于本(ben)年度(du)4月底(di)前(qian)抄送省國(guo)資(zi)(zi)委(wei)(wei)，省國(guo)資(zi)(zi)委(wei)(wei)對(dui)企業年度(du)投資(zi)(zi)計(ji)劃或預算(suan)不進行備案審核(he)。
第十條(tiao) 證券、期貨等(deng)金融資(zi)(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)(zi)應制定專(zhuan)門(men)管(guan)理規定，由專(zhuan)業人員規范運(yun)作，合理控制投(tou)資(zi)(zi)(zi)規模，在企業年度(du)投(tou)資(zi)(zi)(zi)計(ji)劃(hua)或投(tou)資(zi)(zi)(zi)預算中，應當明確新增這方面資(zi)(zi)(zi)金投(tou)入的(de)額(e)度(du)，同時還應當明確到本年末歷年累計(ji)投(tou)資(zi)(zi)(zi)余(yu)額(e)控制上限。
第十一(yi)(yi)條 省屬(shu)企業應(ying)結合自(zi)身實(shi)際，在投資管(guan)理(li)辦法和(he)(he)“三(san)重(zhong)一(yi)(yi)大”決策(ce)制度中進(jin)一(yi)(yi)步明確(que)上(shang)述各(ge)項管(guan)控要(yao)求的具體范圍或數量標準，確(que)保管(guan)控要(yao)求在省屬(shu)企業和(he)(he)子公司落實(shi)。省屬(shu)企業董事會(hui)不得(de)將上(shang)述應(ying)當集中管(guan)控的事項進(jin)行下放(fang)或授權。
第四章 備案管理
第十二條(tiao) 下列情況的投資由省屬(shu)企(qi)業(ye)報省國資委備案：
按省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)國有(you)凈資產(chan)值（母公(gong)司合(he)并報表反映的歸屬(shu)(shu)于母公(gong)司所(suo)有(you)者權益值）分(fen)三檔，分(fen)別為(wei)100億(yi)元(yuan)（含(han)100億(yi)元(yuan)）以上(shang)、100億(yi)元(yuan)以下至30億(yi)元(yuan)（含(han)30億(yi)元(yuan)）以上(shang)、30億(yi)元(yuan)以下，該企業(ye)及所(suo)屬(shu)(shu)子公(gong)司境(jing)內外(wai)單項投資分(fen)別超(chao)過2億(yi)元(yuan)、1億(yi)元(yuan)、5000萬元(yuan)的。
第十(shi)三條 需報政府有關部門(men)核準或備案(an)的(de)投資(zi)，屬于本(ben)規定第十(shi)二條要求備案(an)范圍的(de)，應先向省國資(zi)委備案(an)。
已備案項目(mu)投資方(fang)式、投資規(gui)模、合作方(fang)或股權比例(li)發生(sheng)變化的，應重(zhong)新履(lv)行備案手續。
第(di)十四條(tiao) 投資項目備案應提交以下材(cai)料（一(yi)式兩份(fen)，其中備案表一(yi)式四份(fen)）：
1．《省屬企業投資項目備案表》（表式見附件）;
2．省屬企業(ye)董事會(hui)決(jue)議及會(hui)議記錄復印件；
3．提交董事會審(shen)議的(de)資料，包(bao)括但不限于：議案，可行性研究報告(gao)或盡職調查報告(gao)等(deng)同(tong)類材料及(ji)論證意見，本企(qi)業（總）法律(lv)顧問及(ji)法務機構出具(ju)的(de)法律(lv)審(shen)核意見書，被投(tou)資方的(de)財務報表，有(you)關投(tou)資合(he)作方的(de)情況介紹和(he)證明(ming)文件，擬(ni)簽(qian)訂(ding)的(de)投(tou)資協議（合(he)同(tong)）的(de)主要條款；
4．投(tou)資涉及財務審計、資產評(ping)估事項(xiang)的，應(ying)提交(jiao)相應(ying)審計報告、評(ping)估報告及備案表（或有關審核材料）。
第十五(wu)條(tiao) 省國資委受理投(tou)資項目(mu)備案重點審核以下(xia)內容：
1．是(shi)否(fou)符合國家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規和政策；
2．是(shi)否符合企業發展戰略規劃(hua)及列入年度投(tou)資(zi)計(ji)劃(hua)或投(tou)資(zi)預算(suan)；
3．是否已進行市場分(fen)析和可行性論證；
4．是(shi)否(fou)已進行風(feng)險分析及提(ti)出(chu)防范(fan)化(hua)解(jie)預案；
5．是否履行了規范的投資決(jue)策程序；
6．有(you)關協議是否(fou)存在損害國有(you)資產權益的條款(kuan)；
7．是否與企業財務承受能力(li)相適應；
8．其他(ta)涉及國有資(zi)產保值(zhi)增值(zhi)的重要(yao)內(nei)容。
第十六條 省(sheng)國資委(wei)對受理的(de)備案(an)項目按程序(xu)進行審(shen)核，其中：境外投(tou)資、非主業投(tou)資，從事證券等金融產品投(tou)資投(tou)入資金額(e)度(du)確定，以及(ji)額(e)度(du)超過2億元以上的(de)其他投(tou)資，省(sheng)國資委(wei)自受理日(ri)(ri)起20個(ge)工作日(ri)(ri)內(nei)向省(sheng)屬(shu)企業反饋備案(an)審(shen)核意見(jian)；其他項目自受理日(ri)(ri)起10個(ge)工作日(ri)(ri)內(nei)反饋備案(an)審(shen)核意見(jian)。
1．對無不同(tong)意見(jian)的備(bei)(bei)案(an)項(xiang)目(mu)，在(zai)項(xiang)目(mu)備(bei)(bei)案(an)表“備(bei)(bei)案(an)意見(jian)”欄署“同(tong)意備(bei)(bei)案(an)”并簽章，該項(xiang)目(mu)可以實施。
2．對需進(jin)一步論證(zheng)的項(xiang)目，需作出調整(zheng)、補充(chong)、完(wan)(wan)(wan)善(shan)(shan)的項(xiang)目，省國資委(wei)將告知省屬企(qi)業需要增補的內容(rong)，待相(xiang)關內容(rong)完(wan)(wan)(wan)善(shan)(shan)后再予備案(an)；或在同意備案(an)的同時(shi)，告知企(qi)業實施(shi)過程中(zhong)應當完(wan)(wan)(wan)善(shan)(shan)的事(shi)項(xiang)，該項(xiang)目可以(yi)實施(shi)，但在實施(shi)過程中(zhong)應當按要求對相(xiang)關事(shi)項(xiang)予以(yi)完(wan)(wan)(wan)善(shan)(shan)。
3. 省國資委持否決意(yi)見(jian)的項目(mu)(mu)，在項目(mu)(mu)備案(an)表“備案(an)意(yi)見(jian)”欄署“不同意(yi)備案(an)”并簽(qian)章，該項目(mu)(mu)不能(neng)實施(shi)。
省屬(shu)企業(ye)對(dui)備案意見有異議的，須重新召開(kai)董事會(hui)進行再決(jue)策(ce)，并重新辦理備案手續。省國資(zi)委必要時(shi)對(dui)重大項目組織專(zhuan)家論證(zheng)，論證(zheng)意見供企業(ye)再決(jue)策(ce)參考。
備案(an)表及(ji)備案(an)審核意見一(yi)式(shi)四份，兩份反饋省(sheng)屬企業，兩份省(sheng)國資委存檔。復印件抄(chao)送(song)省(sheng)屬企業監事(shi)會、外部董事(shi)。
第五章 執行與責任
第(di)十七(qi)條 省屬企業(ye)應(ying)嚴(yan)格執行本(ben)規(gui)定并按本(ben)規(gui)定修(xiu)訂投資(zi)管理辦法和“三重一大”決策制度。
第十(shi)八條 省(sheng)屬(shu)企(qi)業應(ying)(ying)加(jia)強(qiang)投(tou)資(zi)項目全過程(cheng)管(guan)理，認真(zhen)執行招投(tou)標(biao)制(zhi)度(du)，加(jia)強(qiang)跟蹤審計，嚴格(ge)控制(zhi)投(tou)資(zi)成本。加(jia)強(qiang)投(tou)資(zi)項目預決(jue)算管(guan)理，省(sheng)屬(shu)企(qi)業或子公司投(tou)資(zi)項目未經(jing)項目批(pi)準(zhun)機(ji)構同意(yi)超出(chu)概算的，相關負責(ze)人應(ying)(ying)承(cheng)擔責(ze)任。省(sheng)屬(shu)企(qi)業應(ying)(ying)建立投(tou)資(zi)項目后評價制(zhi)度(du)。
第(di)十九條 省屬(shu)企業(ye)應(ying)建立健全投(tou)資(zi)基礎信息臺(tai)賬，完整(zheng)準確反映投(tou)資(zi)情況。做好投(tou)資(zi)統(tong)計工作，按季度向(xiang)省國資(zi)委報送投(tou)資(zi)統(tong)計報表。省屬(shu)企業(ye)年(nian)報審計應(ying)把(ba)投(tou)資(zi)情況作為一個重點進(jin)行披露(lu)。
第二十條(tiao) 省(sheng)國資委(wei)適(shi)時檢查省(sheng)屬企(qi)業執行(xing)(xing)本(ben)(ben)規(gui)定情況(kuang)(kuang)，省(sheng)屬企(qi)業監事(shi)會(hui)將企(qi)業執行(xing)(xing)本(ben)(ben)規(gui)定的(de)情況(kuang)(kuang)列入監督(du)檢查重要(yao)內容(rong)。本(ben)(ben)規(gui)定執行(xing)(xing)情況(kuang)(kuang)納入對省(sheng)屬企(qi)業經營業績考核、領(ling)導人員(yuan)評價范圍。
第二十(shi)一(yi)條 省(sheng)屬企業(ye)違反本規(gui)定的，適當降低考核分值；投(tou)資造成(cheng)損(sun)失的，按規(gui)定追究(jiu)相(xiang)關人員責任。
第六章 附則
第二十二條 本規(gui)定由省國資委負責解釋(shi)。
第二十三條 本規(gui)定自印發之日起(qi)施行(xing)。省國資(zi)委(wei)印發的蘇國資(zi)[2008]66號(hao)文件(jian)停(ting)止執(zhi)行(xing)。
