文章來源：國資(zi)委產權管理(li)局 發布時間：2008-07-06
國務院國有資產監督管理委員會
國資發產權[2007]109號
關于印發《國有單位受讓上市公司股份
管理暫行規定》的通知
各省(sheng)、自治區(qu)、直轄市及計劃單列(lie)市、新(xin)疆生產(chan)建設(she)兵團國資委，各中央企業：
為規范國(guo)(guo)有(you)單(dan)位受讓上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司股(gu)份行(xing)為，加強對上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司國(guo)(guo)有(you)股(gu)東的(de)管理(li)，維護各類投資(zi)者(zhe)合法權益和(he)證券市(shi)(shi)場(chang)穩定(ding)，防范國(guo)(guo)有(you)單(dan)位投資(zi)風險，根據(ju)國(guo)(guo)家(jia)有(you)關(guan)法律、行(xing)政法規，特(te)制定(ding)《國(guo)(guo)有(you)單(dan)位受讓上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司股(gu)份管理(li)暫行(xing)規定(ding)》。現印(yin)發給你們，請結合實際，認真遵照執行(xing)，并及(ji)時反(fan)映工(gong)作中有(you)關(guan)情況(kuang)和(he)問題。
國務院國有資產監督管理委員會
二(er)○○七年六月二(er)十八日(ri)
國有單位受讓上市公司股份管理暫行規定
第一條 為(wei)規范國(guo)有單(dan)位受讓(rang)上(shang)市公司股份行為(wei)，加強(qiang)對上(shang)市公司國(guo)有股東的管理，維護各(ge)類投(tou)資者合法(fa)權益和證券(quan)市場穩(wen)定，防范國(guo)有單(dan)位投(tou)資風險，根(gen)據國(guo)家有關(guan)法(fa)律、行政法(fa)規，制定本(ben)規定。
第二條 本(ben)規定所(suo)稱國有(you)單位是指各級國有(you)資產(chan)監(jian)督管理機構(gou)(gou)監(jian)管范圍內的國有(you)及國有(you)控股企業、有(you)關機構(gou)(gou)、事(shi)業單位等。
第三條 國(guo)有獨資或控股的專門從事證(zheng)券(quan)業務的證(zheng)券(quan)公司(si)及基金管(guan)理公司(si)受讓上市(shi)公司(si)股份按照相關規定(ding)辦(ban)理。
第四條 國(guo)有單位(wei)受讓(rang)上市(shi)公(gong)司股(gu)份(fen)應當符合國(guo)家(jia)有關法(fa)律、行政(zheng)法(fa)規(gui)和(he)(he)政(zheng)策(ce)規(gui)定(ding)及本(ben)單位(wei)的發展規(gui)劃和(he)(he)年度投(tou)資計劃，堅(jian)持公(gong)開、公(gong)平(ping)、公(gong)正原則，有利(li)于國(guo)有經(jing)濟布(bu)局和(he)(he)結構戰略性調整，有利(li)于加強主業，提升核心競(jing)爭力，并做好投(tou)資風險的評估、控制和(he)(he)管理工作。
第五條(tiao) 國有單(dan)位受讓上市(shi)公司股份(fen)應當(dang)嚴(yan)格按照《證券(quan)法(fa)(fa)(fa)》等有關法(fa)(fa)(fa)律(lv)、行政法(fa)(fa)(fa)規(gui)及(ji)規(gui)章制度的規(gui)定，及(ji)時(shi)履行信(xin)息披露(lu)等法(fa)(fa)(fa)定義務。
國有單位(wei)受讓上市公司(si)股份(fen)應當做好可行(xing)(xing)性研究(jiu)，按(an)照內部(bu)決(jue)策(ce)程序進行(xing)(xing)審議，并形成(cheng)書面決(jue)議。
第(di)六條 國(guo)有單位受讓上市公(gong)司股份可以(yi)通過(guo)證(zheng)券交易系(xi)統購買、通過(guo)協議方式(shi)受讓或其他合法途(tu)徑進(jin)行。
第(di)七(qi)條 國有單位受讓上市公(gong)(gong)司(si)股(gu)份(fen)的(de)價(jia)格應(ying)根據該上市公(gong)(gong)司(si)的(de)股(gu)票市場價(jia)格、合(he)理(li)市盈率、盈利能力及企業發(fa)展(zhan)前景等因(yin)素合(he)理(li)確定。
第八條 國有(you)單(dan)位(wei)(wei)受讓上市(shi)公(gong)司股份(fen)按(an)本(ben)辦法有(you)關規定需(xu)要報國有(you)資(zi)產監督管(guan)(guan)理機構審核(he)批準(zhun)的，按(an)以下程序(xu)辦理：國有(you)單(dan)位(wei)(wei)為(wei)中央單(dan)位(wei)(wei)的，其受讓上市(shi)公(gong)司股份(fen)由中央單(dan)位(wei)(wei)逐級報國務(wu)院國有(you)資(zi)產監督管(guan)(guan)理機構批準(zhun)。
國(guo)有單(dan)(dan)位(wei)為地方單(dan)(dan)位(wei)的(de)，其受讓上市公司股(gu)份(fen)由地方單(dan)(dan)位(wei)逐級(ji)(ji)報省級(ji)(ji)國(guo)有資產監督管理機(ji)構批準。
第(di)九條 國(guo)(guo)有單(dan)位(wei)在(zai)一個會計(ji)年(nian)度內通過(guo)證(zheng)券(quan)交易(yi)所的(de)證(zheng)券(quan)交易(yi)系統累計(ji)凈受讓(rang)上(shang)(shang)市(shi)公司(si)的(de)股份(fen)（所受讓(rang)的(de)股份(fen)扣(kou)除所出讓(rang)的(de)股份(fen)的(de)余額）未達(da)到上(shang)(shang)市(shi)公司(si)總股本(ben)5%的(de)，由國(guo)(guo)有單(dan)位(wei)按內部管(guan)(guan)理程序決(jue)策，并在(zai)每年(nian)1月31日前將其(qi)上(shang)(shang)年(nian)度通過(guo)證(zheng)券(quan)交易(yi)系統受讓(rang)上(shang)(shang)市(shi)公司(si)股份(fen)的(de)情(qing)況報省(sheng)級或省(sheng)級以上(shang)(shang)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)監督管(guan)(guan)理機構備案(an)；達(da)到或超過(guo)上(shang)(shang)市(shi)公司(si)總股本(ben)5%的(de)，國(guo)(guo)有單(dan)位(wei)應將其(qi)受讓(rang)上(shang)(shang)市(shi)公司(si)股份(fen)的(de)方案(an)事(shi)前報省(sheng)級或省(sheng)級以上(shang)(shang)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)監督管(guan)(guan)理機構備案(an)后方可組(zu)織(zhi)實施(shi)。
國有單位(wei)通(tong)過(guo)其控(kong)制的(de)不同的(de)受讓(rang)主體(ti)分(fen)別(bie)受讓(rang)上市公司股份的(de)，受讓(rang)比(bi)例應(ying)合(he)并計(ji)算(suan)。
第十條(tiao) 國(guo)有(you)單位(wei)通過證(zheng)券交易(yi)系統(tong)受(shou)讓上(shang)市公司股份需要(yao)(yao)報國(guo)有(you)資產監督管(guan)理機構備案的(de)，其報送的(de)材料主要(yao)(yao)包(bao)括(kuo)：
（一(yi)）國有(you)單位受讓上市公司股份的方案(an)及內部決議；
（二(er)）國有單位受讓上市公司股(gu)份(fen)的(de)可行性研究報(bao)告；
（三）國有單位的基本情況(kuang)、最近一期(qi)財務審計報表(biao)；
（四）上市公司的基本(ben)情(qing)況、最近(jin)一期(qi)的年(nian)度(du)報(bao)告(gao)(gao)和中期(qi)報(bao)告(gao)(gao)。
第(di)十一條 國有單(dan)位受(shou)讓上(shang)市公(gong)司股(gu)份(fen)的可行性(xing)研究報告應主要包括以下內容：
（一）受讓股份的原因(yin)；
（二）受讓股份是(shi)否(fou)有利(li)于加(jia)強主業，是(shi)否(fou)符合(he)企業發展規劃；
（三）受(shou)讓股份的價(jia)格(ge)上限及確定依據；
（四）受(shou)讓股份的數(shu)量及受(shou)讓時限(xian)；
（五）受讓股份的資(zi)金籌措；
（六）受讓股份后對企業(ye)經營發展(zhan)的影響(xiang)分析；
（七(qi)）關于(yu)上(shang)市公司未來(lai)的(de)發展規劃和重組計劃（適用于(yu)受讓股(gu)份后成為(wei)上(shang)市公司控股(gu)股(gu)東的(de)）。
第十二條 國(guo)有資產監(jian)督管(guan)理(li)機(ji)構收到(dao)國(guo)有單位通過(guo)證券交易系統受讓上市(shi)(shi)公司股份的備(bei)案(an)材料(liao)后(hou)，應在10個工作(zuo)日內對該事項出具(ju)備(bei)案(an)意見。國(guo)有單位受讓上市(shi)(shi)公司股份的方案(an)經國(guo)有資產監(jian)督管(guan)理(li)機(ji)構備(bei)案(an)后(hou)方可(ke)組織實施(shi)。
第十三條 國有單位通過(guo)協議方(fang)式(shi)受讓上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司股份并成為上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司控股股東(dong)的(de)，應(ying)當聘(pin)請在境內(nei)注(zhu)冊(ce)的(de)專業(ye)機構擔任財務顧問，針對本(ben)單位受讓上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司股份的(de)方(fang)式(shi)、受讓價格(ge)、對本(ben)單位及(ji)上(shang)(shang)市(shi)公(gong)司的(de)影響等方(fang)面發表專業(ye)意(yi)見。
財務顧問應(ying)當具有良好的(de)信譽及且近三年內無重大違法違規(gui)記(ji)錄(lu)。
第十四(si)條(tiao) 國(guo)有(you)單位通(tong)過(guo)協(xie)議(yi)(yi)方(fang)(fang)式受(shou)讓(rang)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)份(fen)后不具有(you)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)控(kong)股(gu)(gu)權或上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)國(guo)有(you)控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東通(tong)過(guo)協(xie)議(yi)(yi)方(fang)(fang)式增持上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)份(fen)的，由國(guo)有(you)單位按內部管理程序決策；國(guo)有(you)單位通(tong)過(guo)協(xie)議(yi)(yi)方(fang)(fang)式受(shou)讓(rang)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)份(fen)后具有(you)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)控(kong)股(gu)(gu)權的，應(ying)在與(yu)轉(zhuan)讓(rang)方(fang)(fang)簽訂股(gu)(gu)份(fen)轉(zhuan)讓(rang)協(xie)議(yi)(yi)后逐級(ji)報省級(ji)或省級(ji)以上國(guo)有(you)資(zi)產監督管理機(ji)構審核(he)批準。
第十五條(tiao) 國(guo)有單位(wei)協議(yi)受讓上(shang)市公司股份需要報國(guo)有資產監(jian)督管理(li)機構(gou)審核批準的(de)，其(qi)報送的(de)材料主要包括(kuo)：
（一）國(guo)有單位受讓上市公司(si)股份的(de)請示(shi)及(ji)內部決議文件；
（二）關于(yu)受讓上市(shi)公(gong)司股(gu)(gu)份(fen)的可行性研究報告及(ji)受讓股(gu)(gu)份(fen)價格的專項說明；
（三）上(shang)市公(gong)司股份轉讓協議；
（四）國有(you)單位(wei)基本情況、上(shang)一年(nian)經審(shen)計的財務(wu)審(shen)計報(bao)告；
（五(wu)）上市公司基本(ben)情(qing)況、最(zui)近一(yi)期的年度報告及中期報告；
（六）財(cai)(cai)務顧(gu)問出具的財(cai)(cai)務顧(gu)問報告；
（七）律師事務所出具的(de)法(fa)律意(yi)見書。
協議受讓(rang)上市公司(si)股份(fen)的可行(xing)性(xing)研究報告內容參照本規(gui)定第十一(yi)條的規(gui)定。
第十六條 國有(you)(you)單位協(xie)議受(shou)讓上(shang)市(shi)公(gong)司(si)股份經批(pi)準后(hou)，應(ying)持國有(you)(you)資產監督管理機(ji)構的有(you)(you)關批(pi)復(fu)到證券交易所及中國證券登記結算有(you)(you)限責任公(gong)司(si)辦理股份過戶手(shou)續。
國(guo)(guo)有單位協議受讓上市公司股份需(xu)要報(bao)國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)監督管(guan)理機(ji)構(gou)審(shen)核批準的，國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)監督管(guan)理機(ji)構(gou)的批復文件是證券交易所(suo)和(he)中國(guo)(guo)證券登(deng)記結(jie)算有限責任公司辦(ban)理上市公司股份過戶手續及工(gong)商管(guan)理部(bu)門辦(ban)理上市公司章程變更的必備文件。
第十七(qi)條 國(guo)有單位認購上(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)發(fa)行股(gu)(gu)票的(de)(de)、將其持有的(de)(de)上(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)發(fa)行的(de)(de)可轉(zhuan)換公(gong)(gong)司(si)(si)債(zhai)券轉(zhuan)換成股(gu)(gu)票的(de)(de)、通過司(si)(si)法機關強制(zhi)執(zhi)行手續受(shou)讓上(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)份的(de)(de)、間接受(shou)讓上(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)份的(de)(de)（即受(shou)讓上(shang)市公(gong)(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)東的(de)(de)控(kong)股(gu)(gu)權）按照相關法律、行政法規(gui)(gui)及規(gui)(gui)章制(zhi)度(du)的(de)(de)規(gui)(gui)定辦理(li)，并在上(shang)述行為完成后(hou)10個(ge)工作日內報(bao)省級(ji)或省級(ji)以(yi)上(shang)國(guo)有資產監督管理(li)機構備案。
第十八條 國有資產監督管理機構應依據本規定及國家有關法律、行政法規及規章制度的規定，認真履行對國有單位受讓上市公司股份的審核職責，并根據《上市公司國有股東標識管理暫行規定》對國有單位受讓上市公司股份開設的國有股股東證券賬戶做好標識管理。