關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
文章來源：改(gai)革局 發布時間：2021-01-20
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國資發改革規(gui)〔2019〕126號(hao)
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關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
各中央企業：
近年來，中(zhong)央企業以(yi)參(can)(can)股等(deng)多種方式與各類所有(you)(you)制(zhi)(zhi)企業合資(zi)(zi)合作(zuo)，對(dui)提高國有(you)(you)資(zi)(zi)本運(yun)行(xing)和配(pei)置效(xiao)(xiao)率、發展混合所有(you)(you)制(zhi)(zhi)經濟(ji)起到了重(zhong)要促進作(zuo)用(yong)。但實踐中(zhong)也存在部分企業參(can)(can)股投資(zi)(zi)決(jue)策不規范(fan)(fan)、國有(you)(you)股權管(guan)(guan)控不到位(wei)等(deng)問題，影響(xiang)國有(you)(you)資(zi)(zi)本配(pei)置效(xiao)(xiao)率，造成國有(you)(you)資(zi)(zi)產流失。為(wei)深(shen)入貫(guan)徹(che)習近平新時代(dai)中(zhong)國特色社(she)會主義思想，形成以(yi)管(guan)(guan)資(zi)(zi)本為(wei)主的(de)國有(you)(you)資(zi)(zi)產監管(guan)(guan)體制(zhi)(zhi)，規范(fan)(fan)操作(zuo)，強化(hua)監督，有(you)(you)效(xiao)(xiao)維護國有(you)(you)資(zi)(zi)產安全，現就(jiu)中(zhong)央企業加強參(can)(can)股管(guan)(guan)理(li)有(you)(you)關事(shi)項通知如下(xia)：
一、規范參股投資
（一）嚴(yan)把主業(ye)(ye)(ye)(ye)投(tou)(tou)資(zi)方(fang)向。嚴(yan)格執行國有(you)資(zi)產(chan)投(tou)(tou)資(zi)監督管理(li)有(you)關規定，堅(jian)持(chi)聚焦主業(ye)(ye)(ye)(ye)，嚴(yan)控非主業(ye)(ye)(ye)(ye)投(tou)(tou)資(zi)。不得為規避主業(ye)(ye)(ye)(ye)監管要(yao)求，通過參股(gu)等方(fang)式開展中央企業(ye)(ye)(ye)(ye)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)目負面清單規定的商(shang)業(ye)(ye)(ye)(ye)性房地產(chan)等禁止(zhi)類業(ye)(ye)(ye)(ye)務。
（二）嚴(yan)(yan)格甄選合(he)(he)作(zuo)(zuo)對象。應(ying)進行(xing)充分盡職調查，通(tong)過各(ge)類信(xin)用信(xin)息平臺、第三方調查等(deng)方式審(shen)查合(he)(he)作(zuo)(zuo)方資(zi)(zi)(zi)格資(zi)(zi)(zi)質(zhi)信(xin)譽，選擇(ze)經(jing)營管理(li)水平高(gao)、資(zi)(zi)(zi)質(zhi)信(xin)譽好的合(he)(he)作(zuo)(zuo)方。對存(cun)在失信(xin)記錄(lu)或(huo)行(xing)政處罰(fa)、刑事犯罪等(deng)違(wei)規違(wei)法記錄(lu)的意向合(he)(he)作(zuo)(zuo)方，要(yao)視嚴(yan)(yan)重程度審(shen)慎或(huo)禁止合(he)(he)作(zuo)(zuo)。不得選擇(ze)與(yu)參股(gu)投資(zi)(zi)(zi)主體及其各(ge)級控股(gu)股(gu)東領導人(ren)員(yuan)存(cun)在特(te)定關(guan)系(xi)（指配偶、子女及其配偶等(deng)親(qin)屬關(guan)系(xi)，以及共同利(li)益(yi)關(guan)系(xi)等(deng)）的合(he)(he)作(zuo)(zuo)方。
（三）合(he)(he)理確(que)定參(can)股(gu)方(fang)式。結(jie)合(he)(he)企業經營發展需要，合(he)(he)理確(que)定持(chi)股(gu)比例，以資本為紐帶、以產權(quan)為基礎，依(yi)法約(yue)定各方(fang)股(gu)東權(quan)益。不(bu)得(de)以約(yue)定固定分紅等“名為參(can)股(gu)合(he)(he)作、實為借貸(dai)融資”的名股(gu)實債方(fang)式開展參(can)股(gu)合(he)(he)作。
（四）完(wan)善(shan)審(shen)核決(jue)策機制。參(can)股投(tou)資決(jue)策權(quan)向下授權(quan)應作為(wei)重大(da)事(shi)項(xiang)經黨(dang)委（黨(dang)組）研究討論，由(you)董事(shi)會或(huo)經理層決(jue)定(ding)，授權(quan)的(de)管理層級(ji)原則上不超過(guo)兩(liang)級(ji)。達到(dao)一(yi)定(ding)額度的(de)參(can)股投(tou)資，應納入(ru)“三重一(yi)大(da)”范圍，由(you)集團公司決(jue)策。
二、加強參股國有股權管理
（五）依(yi)法(fa)(fa)履行股(gu)東權(quan)責。按照公(gong)司法(fa)(fa)等(deng)(deng)(deng)法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規(gui)規(gui)定(ding)(ding)，依(yi)據公(gong)司章(zhang)程約定(ding)(ding)，向參(can)股(gu)企(qi)業(ye)選派(pai)國(guo)有(you)(you)股(gu)東代表、董事監事或重要崗位人(ren)員(yuan)，有(you)(you)效(xiao)行使股(gu)東權(quan)利，避(bi)免“只投不管”。加強(qiang)對選派(pai)人(ren)員(yuan)的管理(li)，進行定(ding)(ding)期輪換(huan)。在參(can)股(gu)企(qi)業(ye)章(zhang)程、議(yi)事規(gui)則等(deng)(deng)(deng)制度文(wen)件(jian)中，可結(jie)合實際明確對特(te)定(ding)(ding)事項的否(fou)決權(quan)等(deng)(deng)(deng)條款，以維護國(guo)有(you)(you)股(gu)東權(quan)益。
（六(liu)）注(zhu)重(zhong)參(can)(can)股投資回報(bao)。定期(qi)對(dui)參(can)(can)股的(de)(de)國有(you)(you)權益進行清(qing)查，核實分析參(can)(can)股收益和增減(jian)變動等(deng)情況(kuang)。合理(li)運用增持、減(jian)持或退出等(deng)方(fang)式加(jia)強價(jia)值管(guan)理(li)，不斷提高國有(you)(you)資本配置(zhi)效(xiao)(xiao)(xiao)率。對(dui)滿(man)5年未(wei)分紅、長期(qi)虧損(sun)或非持續經(jing)營(ying)的(de)(de)參(can)(can)股企業股權，要(yao)(yao)進行價(jia)值評估，屬(shu)于(yu)低效(xiao)(xiao)(xiao)無效(xiao)(xiao)(xiao)的(de)(de)要(yao)(yao)盡快處置(zhi)，屬(shu)于(yu)戰略性(xing)持有(you)(you)或者培(pei)育期(qi)的(de)(de)要(yao)(yao)強化跟(gen)蹤管(guan)理(li)。
（七）嚴格(ge)財(cai)務監管。加(jia)強(qiang)運行(xing)監測，及(ji)時掌(zhang)(zhang)握參(can)股(gu)企(qi)(qi)(qi)業財(cai)務數(shu)據和(he)經營情況(kuang)，發(fa)現異常要(yao)(yao)深入剖(pou)析原因，及(ji)時采(cai)取應對措(cuo)施防范風(feng)險。加(jia)強(qiang)財(cai)務決算審核，對于關聯交易占比(bi)較(jiao)高、應收(shou)賬款金額大或賬齡長的參(can)股(gu)企(qi)(qi)(qi)業，要(yao)(yao)加(jia)強(qiang)風(feng)險排查。對風(feng)險較(jiao)大、經營情況(kuang)難(nan)以(yi)掌(zhang)(zhang)握的股(gu)權(quan)投資(zi)，要(yao)(yao)及(ji)時退(tui)出。不得對參(can)股(gu)企(qi)(qi)(qi)業其(qi)他股(gu)東(dong)出資(zi)提供墊資(zi)。嚴格(ge)控制對參(can)股(gu)企(qi)(qi)(qi)業提供擔保，確需提供的，應嚴格(ge)履行(xing)決策(ce)程序，且不得超股(gu)權(quan)比(bi)例提供擔保。
（八）規(gui)(gui)范產(chan)(chan)(chan)權(quan)管(guan)(guan)理(li)。嚴格按照國有(you)(you)(you)產(chan)(chan)(chan)權(quan)管(guan)(guan)理(li)有(you)(you)(you)關規(gui)(gui)定(ding)，及時辦(ban)理(li)參(can)(can)股(gu)(gu)股(gu)(gu)權(quan)的(de)產(chan)(chan)(chan)權(quan)占有(you)(you)(you)、變動(dong)、注銷等相關登(deng)記手續，按期進行數據核對(dui)，確保(bao)(bao)參(can)(can)股(gu)(gu)產(chan)(chan)(chan)權(quan)登(deng)記的(de)及時性(xing)、準確性(xing)和完整(zheng)性(xing)。參(can)(can)股(gu)(gu)股(gu)(gu)權(quan)取得、轉讓應嚴格執(zhi)行國有(you)(you)(you)資產(chan)(chan)(chan)評估、國有(you)(you)(you)產(chan)(chan)(chan)權(quan)進場交易、上(shang)市公司國有(you)(you)(you)股(gu)(gu)權(quan)管(guan)(guan)理(li)等制度規(gui)(gui)定(ding)，確保(bao)(bao)國有(you)(you)(you)權(quan)益得到充分保(bao)(bao)障。
（九）規(gui)范(fan)字號等(deng)無形(xing)資(zi)產(chan)使(shi)用(yong)(yong)。加強(qiang)無形(xing)資(zi)產(chan)管(guan)理，嚴格規(gui)范(fan)無形(xing)資(zi)產(chan)使(shi)用(yong)(yong)，有效(xiao)維護企(qi)業(ye)權(quan)(quan)益(yi)和品(pin)牌價(jia)值。不得將字號、經營(ying)資(zi)質(zhi)和特許經營(ying)權(quan)(quan)等(deng)提供給(gei)參股企(qi)業(ye)使(shi)用(yong)(yong)。產(chan)品(pin)注冊(ce)商(shang)標(biao)確需授(shou)權(quan)(quan)給(gei)參股企(qi)業(ye)使(shi)用(yong)(yong)的，應(ying)嚴格授(shou)權(quan)(quan)使(shi)用(yong)(yong)條(tiao)件和決(jue)策(ce)審批程(cheng)序(xu)，并采取市場(chang)公允價(jia)格。
（十(shi)）加(jia)強領(ling)(ling)(ling)導(dao)人員(yuan)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)管理(li)。中央企業及各(ge)級(ji)子企業領(ling)(ling)(ling)導(dao)人員(yuan)在(zai)參(can)股企業兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)，應根據(ju)工(gong)作需(xu)要從嚴掌握，一般不越(yue)級(ji)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)，不兼(jian)(jian)“掛名”職(zhi)(zhi)務。確需(xu)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)的(de)，按照管理(li)權限審批，且不得在(zai)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)企業領(ling)(ling)(ling)取工(gong)資(zi)(zi)、獎金、津貼等(deng)任(ren)(ren)何(he)形式(shi)的(de)報酬和獲(huo)取其(qi)他額外利益；任(ren)(ren)期(qi)屆滿連任(ren)(ren)的(de)，應重新報批。參(can)股經營投資(zi)(zi)主體及其(qi)各(ge)級(ji)控股股東領(ling)(ling)(ling)導(dao)人員(yuan)親(qin)屬在(zai)參(can)股企業關(guan)鍵崗位任(ren)(ren)職(zhi)(zhi)，應參(can)照企業領(ling)(ling)(ling)導(dao)人員(yuan)任(ren)(ren)職(zhi)(zhi)回避有(you)關(guan)規定執行。
（十一）加強(qiang)黨(dang)(dang)(dang)的(de)建設。按照關于加強(qiang)和(he)改進非公有制企(qi)(qi)業(ye)黨(dang)(dang)(dang)的(de)建設工(gong)作(zuo)有關規定，切實加強(qiang)黨(dang)(dang)(dang)的(de)建設，開展參股(gu)企(qi)(qi)業(ye)黨(dang)(dang)(dang)的(de)工(gong)作(zuo)，努力(li)推進黨(dang)(dang)(dang)的(de)組織和(he)工(gong)作(zuo)覆蓋，宣(xuan)傳貫徹黨(dang)(dang)(dang)的(de)路線方針政策，團結凝聚職工(gong)群(qun)眾，促進企(qi)(qi)業(ye)健康發展。
三、強化監督問責
（十二）加(jia)強(qiang)內(nei)部監督。應將參股(gu)經(jing)營(ying)作為(wei)內(nei)部管控的(de)重要(yao)內(nei)容(rong)，建立健全以風(feng)險管理為(wei)導(dao)向、合規管理監督為(wei)重點的(de)規范(fan)有效的(de)內(nei)控體(ti)系(xi)。對各級企(qi)業(ye)負(fu)責人開展任期經(jing)濟責任審計(ji)時，要(yao)將其(qi)任期內(nei)企(qi)業(ye)參股(gu)投資、與(yu)參股(gu)企(qi)業(ye)關聯交易等有關事項列入重點審計(ji)內(nei)容(rong)。
（十三）嚴(yan)(yan)格責(ze)任(ren)追究。參股(gu)經(jing)營中造成國(guo)有資(zi)產流失(shi)或者其他嚴(yan)(yan)重不良后(hou)果的，要按(an)照《中央企業違規經(jing)營投資(zi)責(ze)任(ren)追究實施辦法(fa)（試行）》等有關規定，對相關責(ze)任(ren)人(ren)給予嚴(yan)(yan)肅處(chu)理，并實行終身追責(ze)；涉(she)嫌違紀(ji)違法(fa)的，移送有關部門嚴(yan)(yan)肅查處(chu)。
各中央企業要(yao)高度(du)重視混合所(suo)有制改(gai)革中的參(can)股管(guan)(guan)理，加強組織領(ling)導，按照本通知要(yao)求(qiu)，抓緊(jin)對參(can)股經(jing)營投資(zi)(zi)進(jin)行全面梳理檢查，認真查找在合作(zuo)方選擇(ze)、決策審批、財務管(guan)(guan)控、領(ling)導人員兼職以及(ji)與參(can)股企業關聯交易等方面存在的問(wen)題，及(ji)時(shi)整改(gai)。同時(shi)，堅持(chi)問(wen)題導向，舉一反(fan)三，制定完善規章制度(du)，細化(hua)管(guan)(guan)理措施，落實管(guan)(guan)理責任，切(qie)實維(wei)護(hu)國(guo)有資(zi)(zi)產權(quan)益，嚴防國(guo)有資(zi)(zi)產流失，促(cu)進(jin)混合所(suo)有制經(jing)濟健康發(fa)展(zhan)。
中央(yang)企業基金業務參股管(guan)理(li)另行規定。
國 資 委
2019年(nian)12月(yue)12日
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