文章來(lai)源(yuan)：監督二局 發(fa)布時(shi)間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監(jian)督(du)二(er)〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根(gen)據《國務院辦(ban)公廳關(guan)(guan)于建立國有(you)(you)企(qi)(qi)業違規(gui)(gui)經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)制度的(de)意見(jian)》（國辦(ban)發(fa)〔2016〕63號(hao)，以(yi)下簡稱63號(hao)文(wen)件(jian)），按照國資(zi)(zi)委有(you)(you)關(guan)(guan)要求，各(ge)中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業高度重(zhong)視，均成立了違規(gui)(gui)經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作領導小(xiao)組(zu)或工(gong)作小(xiao)組(zu)，其(qi)中(zhong)大(da)部分由企(qi)(qi)業主(zhu)要負責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)人任(ren)組(zu)長(chang)，有(you)(you)序(xu)推進(jin)制度建設(she)、組(zu)織建設(she)和體(ti)系建設(she)。目前，責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作專門制度、職能(neng)部門、報告機(ji)(ji)(ji)制已基本實(shi)現全覆蓋，責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)倒查機(ji)(ji)(ji)制基本形成，以(yi)追(zhui)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)促進(jin)企(qi)(qi)業強化管理、完(wan)善制度等取得(de)積(ji)極成效，保障(zhang)企(qi)(qi)業合(he)規(gui)(gui)經營(ying)(ying)及高質量發(fa)展作用逐步顯現，63號(hao)文(wen)件(jian)明確(que)的(de)第一階段目標初步完(wan)成。為進(jin)一步落實(shi)63號(hao)文(wen)件(jian)“在(zai)2020年底前，全面建立覆蓋各(ge)級履行(xing)出資(zi)(zi)人職責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)的(de)機(ji)(ji)(ji)構及國有(you)(you)企(qi)(qi)業的(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作體(ti)系，形成職責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)明確(que)、流(liu)程清晰(xi)、規(gui)(gui)范有(you)(you)序(xu)的(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作機(ji)(ji)(ji)制”的(de)第二階段目標，做(zuo)好中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作體(ti)系建設(she)，現將有(you)(you)關(guan)(guan)事項通知如下：
一(yi)、進一(yi)步提高對責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作重要性的(de)認識。黨中(zhong)央、國務院(yuan)高度重視強(qiang)(qiang)化(hua)(hua)國有資產(chan)監(jian)管、落實(shi)國有企業(ye)經(jing)(jing)營投(tou)資責(ze)(ze)任(ren)，黨的(de)十八(ba)屆(jie)三中(zhong)全(quan)會以及國資國企改革系列文件對強(qiang)(qiang)化(hua)(hua)經(jing)(jing)營投(tou)資責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究，建立健全(quan)國有企業(ye)重大(da)決策失(shi)誤和失(shi)職(zhi)、瀆職(zhi)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究倒查機制(zhi)等作出一(yi)系列部署。各(ge)中(zhong)央企業(ye)要切實(shi)提高思想認識，站在(zai)守護好(hao)全(quan)體人民共同財富的(de)高度，深(shen)刻理(li)解責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作在(zai)有效防(fang)(fang)止國有資產(chan)流失(shi)、落實(shi)國有資產(chan)保值增值責(ze)(ze)任(ren)方(fang)面的(de)重要作用，將推(tui)進責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作體系建設作為提升(sheng)合(he)規(gui)經(jing)(jing)營水(shui)平(ping)和防(fang)(fang)范化(hua)(hua)解重大(da)風險的(de)重要抓手(shou)，通(tong)過(guo)有效開展責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作，促(cu)進各(ge)級經(jing)(jing)營管理(li)人員規(gui)范履(lv)職(zhi)、勤勉盡責(ze)(ze)，推(tui)動(dong)企業(ye)合(he)規(gui)經(jing)(jing)營、行穩致遠。
二、深(shen)入(ru)(ru)推(tui)進(jin)組(zu)(zu)織體系(xi)(xi)建(jian)設。各中央企業(ye)要(yao)(yao)健(jian)全(quan)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)組(zu)(zu)織體系(xi)(xi)，嚴(yan)格落實責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)，層層傳導(dao)壓力，持(chi)續深(shen)入(ru)(ru)推(tui)進(jin)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)。一要(yao)(yao)加(jia)強(qiang)(qiang)工(gong)(gong)作(zuo)組(zu)(zu)織領導(dao)。企業(ye)主(zhu)要(yao)(yao)負(fu)責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)主(zhu)持(chi)研(yan)究(jiu)審議(yi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)重要(yao)(yao)事(shi)項(xiang)，統(tong)籌(chou)謀劃，部署推(tui)動，保(bao)障工(gong)(gong)作(zuo)有(you)效(xiao)(xiao)開展(zhan)。分(fen)(fen)管(guan)(guan)負(fu)責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)靠前指揮(hui)，指導(dao)把關核(he)查質量，督(du)促工(gong)(gong)作(zuo)深(shen)入(ru)(ru)推(tui)進(jin)。職能(neng)部門要(yao)(yao)切(qie)實擔負(fu)起直接(jie)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)，抓緊編制工(gong)(gong)作(zuo)體系(xi)(xi)建(jian)設方案(an)，與人(ren)力資(zi)源、巡視、紀檢監(jian)察等部門密切(qie)配(pei)合，做好(hao)具體組(zu)(zu)織實施(shi)。二要(yao)(yao)進(jin)一步強(qiang)(qiang)化職能(neng)部門建(jian)設。要(yao)(yao)切(qie)實落實職能(neng)部門編制、人(ren)員(yuan)、資(zi)金等工(gong)(gong)作(zuo)保(bao)障，確保(bao)專(zhuan)項(xiang)工(gong)(gong)作(zuo)獨(du)立有(you)效(xiao)(xiao)開展(zhan)。要(yao)(yao)配(pei)齊配(pei)強(qiang)(qiang)配(pei)優(you)工(gong)(gong)作(zuo)隊伍，加(jia)強(qiang)(qiang)培訓教(jiao)育和(he)實踐(jian)鍛(duan)煉，提升專(zhuan)業(ye)能(neng)力和(he)專(zhuan)業(ye)精神。三要(yao)(yao)推(tui)進(jin)所屬企業(ye)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)組(zu)(zu)織體系(xi)(xi)建(jian)設。按照分(fen)(fen)級(ji)管(guan)(guan)理、分(fen)(fen)層負(fu)責(ze)(ze)的原則，結合企業(ye)實際、行業(ye)特性(xing)等，實現職責(ze)(ze)主(zhu)體上有(you)人(ren)管(guan)(guan)，監(jian)督(du)范圍上全(quan)覆蓋。
三(san)、持續完(wan)(wan)善(shan)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)(du)體系。各中央企(qi)業要加快構建內(nei)容(rong)協調、流程(cheng)清(qing)晰、配套(tao)完(wan)(wan)備、有(you)(you)(you)效管用的責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)(du)體系，不斷提高工(gong)(gong)作(zuo)規范(fan)化(hua)、制(zhi)(zhi)度(du)(du)化(hua)、科學化(hua)水平。一(yi)要推進(jin)(jin)制(zhi)(zhi)度(du)(du)深度(du)(du)覆(fu)蓋和(he)(he)有(you)(you)(you)效約(yue)束(shu)。根(gen)據所屬企(qi)業規模(mo)體量差異、業務(wu)模(mo)式特點(dian)等(deng)(deng)，因企(qi)施策細(xi)化(hua)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)范(fan)圍、劃分資(zi)產損(sun)失(shi)(shi)標(biao)準(zhun)(zhun)等(deng)(deng)，防(fang)止尺度(du)(du)范(fan)圍寬(kuan)松，責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)約(yue)束(shu)不足。二要完(wan)(wan)善(shan)配套(tao)制(zhi)(zhi)度(du)(du)。研究(jiu)制(zhi)(zhi)定(ding)損(sun)失(shi)(shi)認定(ding)、責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)認定(ding)、離職(zhi)(zhi)退休人員違規責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)處理(li)等(deng)(deng)實(shi)(shi)(shi)施細(xi)則，規范(fan)工(gong)(gong)作(zuo)流程(cheng)和(he)(he)標(biao)準(zhun)(zhun)，實(shi)(shi)(shi)現責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)標(biao)準(zhun)(zhun)一(yi)致(zhi)、有(you)(you)(you)章可循(xun)、規范(fan)有(you)(you)(you)序。三(san)要夯實(shi)(shi)(shi)制(zhi)(zhi)度(du)(du)基礎。落實(shi)(shi)(shi)63號(hao)文件要求，進(jin)(jin)一(yi)步完(wan)(wan)善(shan)重大決策評(ping)估、決策事項履職(zhi)(zhi)記(ji)錄等(deng)(deng)規定(ding)；細(xi)化(hua)各類經營投(tou)資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)條款和(he)(he)清(qing)單，明(ming)確(que)崗位(wei)職(zhi)(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)和(he)(he)履職(zhi)(zhi)程(cheng)序；在有(you)(you)(you)關外聘董事、職(zhi)(zhi)業經理(li)人聘任(ren)合同中，要明(ming)確(que)違規經營投(tou)資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)的原(yuan)則要求。
四、扎實做好違規(gui)問(wen)題(ti)(ti)線索(suo)(suo)查(cha)(cha)處(chu)。各中央企(qi)業(ye)(ye)要違規(gui)必(bi)(bi)究(jiu)，追(zhui)責必(bi)(bi)嚴，切實增強國資監管(guan)法(fa)(fa)規(gui)制(zhi)度(du)和(he)企(qi)業(ye)(ye)內部(bu)管(guan)理(li)(li)規(gui)定(ding)剛性約束(shu)。一要加(jia)大責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作力度(du)。對(dui)(dui)受理(li)(li)查(cha)(cha)辦的違規(gui)經(jing)營投(tou)資問(wen)題(ti)(ti)線索(suo)(suo)實行對(dui)(dui)賬銷號管(guan)理(li)(li)，集(ji)中力量(liang)抓好國有資產重大損失調查(cha)(cha)，依(yi)法(fa)(fa)依(yi)規(gui)追(zhui)究(jiu)有關(guan)(guan)人員責任(ren)(ren)。對(dui)(dui)發(fa)現的涉嫌違紀(ji)(ji)、職(zhi)務違法(fa)(fa)及犯罪的問(wen)題(ti)(ti)線索(suo)(suo)，要及時(shi)移(yi)送紀(ji)(ji)檢監察或(huo)司法(fa)(fa)機關(guan)(guan)查(cha)(cha)處(chu)。二要強化責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作指導(dao)(dao)監督。組(zu)織對(dui)(dui)所屬企(qi)業(ye)(ye)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作的監督檢查(cha)(cha)，強化定(ding)性、定(ding)損、定(ding)責等關(guan)(guan)鍵環節的指導(dao)(dao)把關(guan)(guan)，根據(ju)需(xu)要可由上級企(qi)業(ye)(ye)直接(jie)開(kai)展核查(cha)(cha)。三(san)要加(jia)強案(an)(an)例(li)通(tong)報和(he)有關(guan)(guan)信息(xi)公開(kai)。要結合具體案(an)(an)例(li)的調查(cha)(cha)處(chu)理(li)(li)，在適當范圍(wei)總結、通(tong)報及公開(kai)調查(cha)(cha)處(chu)理(li)(li)情況(kuang)，以案(an)(an)為鑒，發(fa)揮“追(zhui)責一個、警示一片”的警示教育(yu)作用，不(bu)斷提高監督追(zhui)責工(gong)作的影(ying)響(xiang)力和(he)透明度(du)。
五、探(tan)(tan)(tan)索工(gong)作(zuo)方式方法(fa)。責(ze)(ze)任追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)政策性強、涉及面廣(guang)、專業(ye)要(yao)(yao)(yao)(yao)求(qiu)高，各中央企業(ye)要(yao)(yao)(yao)(yao)積極探(tan)(tan)(tan)索工(gong)作(zuo)的(de)新途徑新方法(fa)。一(yi)要(yao)(yao)(yao)(yao)探(tan)(tan)(tan)索開展境(jing)外(wai)(wai)核查(cha)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)(ze)。逐步(bu)推(tui)進境(jing)外(wai)(wai)損失調(diao)查(cha)和(he)(he)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)(ze)工(gong)作(zuo)，關注重(zhong)(zhong)大(da)(da)(da)(da)決(jue)策、重(zhong)(zhong)大(da)(da)(da)(da)合同(tong)、大(da)(da)(da)(da)額資(zi)金管控和(he)(he)境(jing)外(wai)(wai)子企業(ye)治理(li)等(deng)方面的(de)資(zi)產流失風(feng)險(xian)，確保國有資(zi)本(ben)投(tou)到哪里(li)，監(jian)管追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)(ze)就延伸到哪里(li)。二要(yao)(yao)(yao)(yao)探(tan)(tan)(tan)索建立追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)(ze)信息管理(li)系統。提(ti)升工(gong)作(zuo)信息化水平，逐步(bu)實(shi)現(xian)(xian)線上(shang)填報提(ti)交責(ze)(ze)任追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)報告(gao)，對(dui)受理(li)、初步(bu)核實(shi)、分類處(chu)置、核查(cha)、處(chu)理(li)和(he)(he)整改等(deng)環節全過程監(jian)督，研(yan)(yan)究(jiu)通(tong)過共享經營管理(li)信息和(he)(he)構建大(da)(da)(da)(da)數據模型，精準發現(xian)(xian)違規(gui)問題。三要(yao)(yao)(yao)(yao)探(tan)(tan)(tan)索推(tui)進容錯機制落(luo)實(shi)落(luo)地(di)。進一(yi)步(bu)研(yan)(yan)究(jiu)落(luo)實(shi)“三個區分開來(lai)”的(de)落(luo)地(di)舉(ju)措，具(ju)體(ti)問題具(ju)體(ti)分析，既防(fang)止追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)(ze)不力，又防(fang)止追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)(ze)泛化簡單(dan)化。同(tong)時，結合實(shi)際，研(yan)(yan)究(jiu)加(jia)強基金投(tou)資(zi)、混(hun)合所(suo)有制等(deng)新業(ye)態領域的(de)責(ze)(ze)任追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)。
六(liu)、不斷健(jian)全以追(zhui)(zhui)責(ze)促(cu)(cu)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)的(de)長(chang)效(xiao)機制(zhi)(zhi)。責(ze)任追(zhui)(zhui)究是手段不是目(mu)的(de)，各中(zhong)央企(qi)(qi)業(ye)要(yao)(yao)(yao)注(zhu)重(zhong)(zhong)做好監督“后半(ban)篇文章”，把追(zhui)(zhui)責(ze)成果(guo)轉化為(wei)促(cu)(cu)進企(qi)(qi)業(ye)健(jian)康發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)的(de)監管效(xiao)能(neng)。一要(yao)(yao)(yao)促(cu)(cu)進防范化解重(zhong)(zhong)大(da)風險(xian)。舉一反三，以點帶面(mian)，深入(ru)開展(zhan)(zhan)共性(xing)(xing)問題核查，排查問題隱患(huan)，預警(jing)提(ti)示(shi)經營(ying)風險(xian)。適時(shi)介入(ru)風險(xian)事件處置，跟蹤(zong)關注(zhu)或有資(zi)產(chan)損失，以追(zhui)(zhui)責(ze)促(cu)(cu)追(zhui)(zhui)損，及(ji)時(shi)化解資(zi)產(chan)損失風險(xian)。二要(yao)(yao)(yao)推動完善(shan)企(qi)(qi)業(ye)內部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)體系(xi)。針對發(fa)(fa)現的(de)內控(kong)缺陷(xian)和管控(kong)漏洞，標本(ben)兼治，強(qiang)化整改落(luo)實(shi)，及(ji)時(shi)制(zhi)(zhi)定修訂各項管理(li)制(zhi)(zhi)度，完善(shan)內控(kong)體系(xi)，提(ti)升管理(li)水(shui)平(ping)。三要(yao)(yao)(yao)保障企(qi)(qi)業(ye)合規(gui)經營(ying)健(jian)康發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)。以責(ze)任追(zhui)(zhui)究為(wei)重(zhong)(zhong)要(yao)(yao)(yao)抓手，通(tong)過懲治教育建(jian)設相結(jie)合，強(qiang)化各級管理(li)人員合規(gui)履職的(de)自覺性(xing)(xing)和主動性(xing)(xing)，全面(mian)推進依法治企(qi)(qi)，有效(xiao)促(cu)(cu)進企(qi)(qi)業(ye)穩健(jian)經營(ying)和可持續發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)。
國(guo)(guo)資(zi)委將加強對各中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)責(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)的(de)指導，組織培訓和交流，根據需要(yao)(yao)檢查企(qi)業(ye)(ye)(ye)貫徹落實(shi)(shi)63號(hao)(hao)文件、《中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)違規經營投資(zi)責(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)實(shi)(shi)施辦(ban)法(fa)（試行）》（國(guo)(guo)資(zi)委令(ling)第37號(hao)(hao)，以(yi)下簡稱37號(hao)(hao)令(ling)）的(de)工(gong)作(zuo)(zuo)情(qing)況(kuang)等。各中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)(ye)要(yao)(yao)認(ren)真制定責(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)設(she)(she)方案并(bing)(bing)于(yu)2019年5月底(di)前將有(you)關(guan)情(qing)況(kuang)書面報(bao)送國(guo)(guo)資(zi)委，具體(ti)實(shi)(shi)施落實(shi)(shi)情(qing)況(kuang)納入年度(du)定期報(bao)告(gao)一并(bing)(bing)報(bao)送。同時，要(yao)(yao)注意收集執(zhi)行37號(hao)(hao)令(ling)以(yi)及推進責(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)設(she)(she)過(guo)程中的(de)新情(qing)況(kuang)、新問(wen)題，及時報(bao)告(gao)國(guo)(guo)資(zi)委。
聯(lian)系人(ren)及電話：監(jian)督二局 張小(xiao)紅、柳明教(jiao)
64470402、64471930
電(dian)子郵箱：zhangxiaohong@sasac.gov.cn
國 資 委
2019年(nian) 4 月(yue) 30 日