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國資(zi)發改(gai)革規(gui)〔2019〕126號

關于中央企業加強參股管理有關事項的通知

各中央企業：

近(jin)(jin)年來，中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業以(yi)參(can)股等(deng)(deng)多種(zhong)方式與各類(lei)所(suo)(suo)有(you)(you)制(zhi)企(qi)(qi)業合(he)資(zi)(zi)合(he)作(zuo)，對(dui)提高國有(you)(you)資(zi)(zi)本(ben)運行和(he)配置效率、發展混合(he)所(suo)(suo)有(you)(you)制(zhi)經濟(ji)起到了重要(yao)促進(jin)作(zuo)用。但實踐中(zhong)也存(cun)在部分企(qi)(qi)業參(can)股投資(zi)(zi)決策不規范(fan)、國有(you)(you)股權管(guan)控(kong)不到位(wei)等(deng)(deng)問題，影響(xiang)國有(you)(you)資(zi)(zi)本(ben)配置效率，造(zao)成國有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)流失。為深入貫徹習近(jin)(jin)平新時代中(zhong)國特色社(she)會主義思想，形成以(yi)管(guan)資(zi)(zi)本(ben)為主的(de)國有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)監(jian)管(guan)體制(zhi)，規范(fan)操作(zuo)，強化(hua)監(jian)督，有(you)(you)效維護國有(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)安全(quan)，現就中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業加(jia)強參(can)股管(guan)理有(you)(you)關事(shi)項通知(zhi)如下(xia)：

 一、規范參股投資

（一）嚴(yan)把主(zhu)業(ye)投(tou)資(zi)(zi)方向。嚴(yan)格執行國有(you)資(zi)(zi)產投(tou)資(zi)(zi)監督管理有(you)關規定，堅持聚焦主(zhu)業(ye)，嚴(yan)控非主(zhu)業(ye)投(tou)資(zi)(zi)。不(bu)得為(wei)規避主(zhu)業(ye)監管要(yao)求(qiu)，通過(guo)參股等方式開展中(zhong)央企業(ye)投(tou)資(zi)(zi)項(xiang)目負面清單規定的商業(ye)性房地(di)產等禁止類業(ye)務。

（二(er)）嚴格甄選(xuan)合作(zuo)(zuo)(zuo)對(dui)象。應(ying)進行充分盡職調(diao)查(cha)(cha)，通過(guo)各(ge)類信(xin)(xin)用信(xin)(xin)息平臺、第三方(fang)(fang)調(diao)查(cha)(cha)等方(fang)(fang)式審(shen)查(cha)(cha)合作(zuo)(zuo)(zuo)方(fang)(fang)資格資質(zhi)信(xin)(xin)譽，選(xuan)擇經營(ying)管理(li)水平高、資質(zhi)信(xin)(xin)譽好的合作(zuo)(zuo)(zuo)方(fang)(fang)。對(dui)存(cun)在失信(xin)(xin)記(ji)錄(lu)或行政處罰、刑事(shi)犯罪等違規(gui)違法記(ji)錄(lu)的意向合作(zuo)(zuo)(zuo)方(fang)(fang)，要視嚴重程度(du)審(shen)慎或禁止合作(zuo)(zuo)(zuo)。不得(de)選(xuan)擇與參(can)股(gu)投資主體(ti)及其(qi)各(ge)級控股(gu)股(gu)東領導人(ren)員(yuan)存(cun)在特定關系(xi)(xi)（指(zhi)配(pei)偶、子(zi)女及其(qi)配(pei)偶等親屬關系(xi)(xi)，以及共同利(li)益關系(xi)(xi)等）的合作(zuo)(zuo)(zuo)方(fang)(fang)。

（三(san)）合理(li)確定(ding)參股(gu)方(fang)式。結合企業經營發展(zhan)需要，合理(li)確定(ding)持股(gu)比例(li)，以(yi)資本為(wei)(wei)紐帶、以(yi)產(chan)權為(wei)(wei)基礎，依(yi)法約定(ding)各方(fang)股(gu)東權益。不得以(yi)約定(ding)固定(ding)分(fen)紅(hong)等“名為(wei)(wei)參股(gu)合作、實為(wei)(wei)借貸融資”的名股(gu)實債方(fang)式開展(zhan)參股(gu)合作。

（四）完善審(shen)核決策(ce)機制。參股投資(zi)決策(ce)權向下授權應作為(wei)重(zhong)大事(shi)項經黨(dang)(dang)委(wei)（黨(dang)(dang)組）研究討論，由(you)董事(shi)會或經理(li)層決定，授權的(de)管(guan)理(li)層級原則上不超過(guo)兩級。達到一(yi)定額度的(de)參股投資(zi)，應納(na)入“三重(zhong)一(yi)大”范圍，由(you)集團(tuan)公司決策(ce)。

 二、加強參股國有股權管理

（五）依法履行股(gu)(gu)東權(quan)責。按照公司法等(deng)法律法規規定(ding)，依據公司章程(cheng)約定(ding)，向參股(gu)(gu)企(qi)(qi)業(ye)選派國有(you)股(gu)(gu)東代表、董事(shi)(shi)監(jian)事(shi)(shi)或重(zhong)要崗(gang)位人(ren)員(yuan)，有(you)效行使(shi)股(gu)(gu)東權(quan)利，避免“只投不管”。加強對(dui)選派人(ren)員(yuan)的管理，進(jin)行定(ding)期輪換。在參股(gu)(gu)企(qi)(qi)業(ye)章程(cheng)、議事(shi)(shi)規則(ze)等(deng)制度文件中，可結合實際(ji)明確對(dui)特(te)定(ding)事(shi)(shi)項(xiang)的否決權(quan)等(deng)條(tiao)款，以維護國有(you)股(gu)(gu)東權(quan)益(yi)。

（六）注重參股(gu)(gu)投(tou)資回報。定(ding)期對(dui)參股(gu)(gu)的(de)國有權益(yi)進行清(qing)查，核實分(fen)析參股(gu)(gu)收益(yi)和(he)增減變動等情況。合理運用增持(chi)、減持(chi)或(huo)退出等方式加(jia)強價值管(guan)理，不(bu)斷(duan)提高國有資本(ben)配置效(xiao)(xiao)率。對(dui)滿5年未分(fen)紅、長期虧(kui)損或(huo)非持(chi)續(xu)經(jing)營的(de)參股(gu)(gu)企業股(gu)(gu)權，要進行價值評估(gu)，屬于(yu)低效(xiao)(xiao)無(wu)效(xiao)(xiao)的(de)要盡快處置，屬于(yu)戰略性持(chi)有或(huo)者培(pei)育期的(de)要強化跟(gen)蹤管(guan)理。

（七(qi)）嚴格財務(wu)(wu)監管(guan)。加強(qiang)運(yun)行(xing)監測，及時掌(zhang)(zhang)握參(can)股(gu)企業(ye)財務(wu)(wu)數據和經營(ying)情(qing)況，發現異常要深入剖析原因，及時采取應對(dui)措施防范風險(xian)。加強(qiang)財務(wu)(wu)決(jue)算審核，對(dui)于(yu)關聯交易占比(bi)較高、應收賬(zhang)款金額大或賬(zhang)齡長的(de)參(can)股(gu)企業(ye)，要加強(qiang)風險(xian)排(pai)查。對(dui)風險(xian)較大、經營(ying)情(qing)況難以掌(zhang)(zhang)握的(de)股(gu)權投(tou)資，要及時退出。不得(de)對(dui)參(can)股(gu)企業(ye)其他股(gu)東出資提(ti)供(gong)(gong)(gong)墊資。嚴格控(kong)制(zhi)對(dui)參(can)股(gu)企業(ye)提(ti)供(gong)(gong)(gong)擔保(bao)，確需提(ti)供(gong)(gong)(gong)的(de)，應嚴格履行(xing)決(jue)策(ce)程序，且不得(de)超股(gu)權比(bi)例提(ti)供(gong)(gong)(gong)擔保(bao)。

（八(ba)）規范產權(quan)(quan)管理(li)。嚴格按照國有(you)(you)產權(quan)(quan)管理(li)有(you)(you)關(guan)規定，及時(shi)辦理(li)參(can)股(gu)股(gu)權(quan)(quan)的產權(quan)(quan)占有(you)(you)、變動、注(zhu)銷等相(xiang)關(guan)登(deng)記手續，按期進(jin)行數據核對，確(que)保(bao)(bao)參(can)股(gu)產權(quan)(quan)登(deng)記的及時(shi)性、準確(que)性和完(wan)整性。參(can)股(gu)股(gu)權(quan)(quan)取得、轉讓應嚴格執行國有(you)(you)資(zi)產評估、國有(you)(you)產權(quan)(quan)進(jin)場交易、上(shang)市公司國有(you)(you)股(gu)權(quan)(quan)管理(li)等制度(du)規定，確(que)保(bao)(bao)國有(you)(you)權(quan)(quan)益得到充分保(bao)(bao)障。

（九）規(gui)范(fan)字號等無(wu)形資產使(shi)用。加強無(wu)形資產管理，嚴(yan)格規(gui)范(fan)無(wu)形資產使(shi)用，有效維護(hu)企業(ye)權(quan)益和品牌價值。不得將字號、經(jing)(jing)營資質和特許經(jing)(jing)營權(quan)等提供給參股企業(ye)使(shi)用。產品注(zhu)冊商標確需(xu)授權(quan)給參股企業(ye)使(shi)用的，應嚴(yan)格授權(quan)使(shi)用條(tiao)件和決策(ce)審批(pi)程(cheng)序(xu)，并采取市場公允價格。

（十）加強領(ling)(ling)導人員(yuan)兼(jian)(jian)職管理。中央企(qi)業(ye)(ye)及(ji)各(ge)級子企(qi)業(ye)(ye)領(ling)(ling)導人員(yuan)在(zai)參股(gu)企(qi)業(ye)(ye)兼(jian)(jian)職，應根據(ju)工(gong)作需(xu)(xu)要從嚴掌握，一般不越級兼(jian)(jian)職，不兼(jian)(jian)“掛名(ming)”職務。確需(xu)(xu)兼(jian)(jian)職的，按照管理權(quan)限審(shen)批，且(qie)不得在(zai)兼(jian)(jian)職企(qi)業(ye)(ye)領(ling)(ling)取工(gong)資(zi)、獎金、津(jin)貼等任(ren)(ren)何形(xing)式的報酬和(he)獲取其(qi)他額(e)外利益；任(ren)(ren)期屆滿連(lian)任(ren)(ren)的，應重新報批。參股(gu)經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)主體及(ji)其(qi)各(ge)級控(kong)股(gu)股(gu)東領(ling)(ling)導人員(yuan)親屬在(zai)參股(gu)企(qi)業(ye)(ye)關鍵崗位任(ren)(ren)職，應參照企(qi)業(ye)(ye)領(ling)(ling)導人員(yuan)任(ren)(ren)職回避有關規定執行。

（十一）加強(qiang)黨的(de)建(jian)(jian)設(she)(she)。按照(zhao)關于加強(qiang)和改(gai)進(jin)非公有制企(qi)業黨的(de)建(jian)(jian)設(she)(she)工(gong)作(zuo)(zuo)有關規定，切實加強(qiang)黨的(de)建(jian)(jian)設(she)(she)，開展參股企(qi)業黨的(de)工(gong)作(zuo)(zuo)，努力推(tui)進(jin)黨的(de)組織和工(gong)作(zuo)(zuo)覆蓋，宣傳貫徹黨的(de)路線方針政策，團結凝聚職工(gong)群眾(zhong)，促(cu)進(jin)企(qi)業健康(kang)發展。

 三、強化監督問責

（十(shi)二）加強內(nei)(nei)部(bu)監(jian)督。應將參股(gu)經(jing)營作(zuo)為內(nei)(nei)部(bu)管(guan)控的重要(yao)(yao)內(nei)(nei)容，建立健全以風險管(guan)理(li)為導向、合規管(guan)理(li)監(jian)督為重點的規范有(you)(you)效的內(nei)(nei)控體系。對各級企業(ye)(ye)負責人開展任期經(jing)濟責任審計時，要(yao)(yao)將其(qi)任期內(nei)(nei)企業(ye)(ye)參股(gu)投資、與參股(gu)企業(ye)(ye)關(guan)聯交易(yi)等有(you)(you)關(guan)事(shi)項(xiang)列(lie)入重點審計內(nei)(nei)容。

（十三）嚴(yan)格責任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究。參股經營中造成(cheng)國(guo)有資產流失或者其他嚴(yan)重不良后果(guo)的，要按照《中央(yang)企業違規經營投資責任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究實施辦法（試行(xing)(xing)）》等有關(guan)規定，對相關(guan)責任(ren)(ren)人給予嚴(yan)肅處理，并實行(xing)(xing)終身追(zhui)(zhui)責；涉嫌違紀違法的，移送有關(guan)部(bu)門嚴(yan)肅查處。

各中(zhong)央企(qi)業要(yao)高(gao)度重視混合所有(you)(you)(you)制改(gai)革中(zhong)的(de)(de)參(can)股(gu)管(guan)(guan)理，加強組織領導(dao)，按照本通知要(yao)求，抓緊(jin)對參(can)股(gu)經(jing)(jing)營(ying)投(tou)資進(jin)行全面梳理檢查，認真查找在(zai)合作方選擇、決(jue)策審批(pi)、財務管(guan)(guan)控(kong)、領導(dao)人(ren)員兼職以及與參(can)股(gu)企(qi)業關聯交易等方面存在(zai)的(de)(de)問題，及時(shi)整改(gai)。同時(shi)，堅持(chi)問題導(dao)向，舉一反三，制定完善(shan)規章制度，細化管(guan)(guan)理措施，落(luo)實(shi)管(guan)(guan)理責任，切實(shi)維護國有(you)(you)(you)資產權益，嚴防國有(you)(you)(you)資產流失，促進(jin)混合所有(you)(you)(you)制經(jing)(jing)濟健康發展。

中央(yang)企(qi)業基金業務參股管理另行規(gui)定。

                                                     國(guo) 資(zi) 委

                                                  2019年12月12日