文章來源：中國(guo)證券(quan)報 發布時間(jian)：2022-04-13
國(guo)企改(gai)革三(san)年行(xing)動已(yi)步入落(luo)地關鍵期(qi)，針對(dui)如何進一步健全(quan)以管資(zi)(zi)(zi)(zi)本為(wei)主的(de)國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)監管體(ti)制，有(you)(you)(you)效防(fang)范化解重大(da)風險(xian)，切實筑(zhu)牢國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)安全(quan)防(fang)線，推動做(zuo)強做(zuo)優做(zuo)大(da)國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)本和國(guo)有(you)(you)(you)企業等問題(ti)，國(guo)務(wu)院國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)委相(xiang)關負責(ze)人日前接受中國(guo)證券報記(ji)者采訪時表示，國(guo)資(zi)(zi)(zi)(zi)委將持續強化出資(zi)(zi)(zi)(zi)人監督(du)效能，切實維護國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)安全(quan)，注重發(fa)揮責(ze)任(ren)追究“兜底(di)”作用(yong)，讓監督(du)“帶電”“長牙”，提高(gao)制度(du)執行(xing)力(li)和剛性約束(shu)力(li)，抵御侵(qin)蝕(shi)國(guo)有(you)(you)(you)資(zi)(zi)(zi)(zi)產(chan)行(xing)為(wei)的(de)發(fa)生。
持續強化出資人監督效能
中國證券報：近幾年，國資(zi)委在強(qiang)化國有資(zi)產出資(zi)人監督(du)和推進綜(zong)合監督(du)等方面主要采取了哪些措施？
國資委相關負責人：近年來，國資(zi)(zi)委不斷探索創新監督(du)(du)方式途徑(jing)，持續(xu)強(qiang)化(hua)出(chu)資(zi)(zi)人監督(du)(du)效能，切(qie)實維護國有資(zi)(zi)產安全。如(ru)健(jian)全業(ye)務監督(du)(du)、綜(zong)合監督(du)(du)、責任(ren)追(zhui)究“三位一體(ti)”的國有資(zi)(zi)產出(chu)資(zi)(zi)人監督(du)(du)機制；加強(qiang)中央企業(ye)內部控(kong)制體(ti)系、內部審計(ji)體(ti)系、重大風險防范體(ti)系、違規責任(ren)追(zhui)究工作體(ti)系四(si)個體(ti)系建(jian)設；并(bing)強(qiang)化(hua)問題線(xian)索共享、督(du)(du)促整改(gai)、責任(ren)追(zhui)究三個層面(mian)監督(du)(du)協同。
在推進綜(zong)合(he)(he)(he)監(jian)督方面，國(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)委積極(ji)(ji)推動(dong)中央企(qi)(qi)業加(jia)強合(he)(he)(he)規和(he)(he)風險管理，強化(hua)內控(kong)體(ti)系建設和(he)(he)執行(xing)監(jian)督，不(bu)斷探索和(he)(he)實(shi)踐國(guo)(guo)有資(zi)(zi)(zi)產(chan)監(jian)管的有效形式。通過綜(zong)合(he)(he)(he)監(jian)督，在服務(wu)保(bao)障國(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)央企(qi)(qi)發展改革大(da)局(ju)方面取(qu)得積極(ji)(ji)成效。如圍(wei)繞落實(shi)“十四五”規劃和(he)(he)國(guo)(guo)企(qi)(qi)改革三年行(xing)動(dong)，聚焦國(guo)(guo)有資(zi)(zi)(zi)本布局(ju)優化(hua)和(he)(he)結構調整、防范(fan)化(hua)解(jie)重(zhong)大(da)風險、扶貧攻堅(jian)戰等國(guo)(guo)家戰略，加(jia)大(da)監(jian)督頻次和(he)(he)力度，切(qie)實(shi)增(zeng)強監(jian)督針對性、有效性。重(zhong)點開展混合(he)(he)(he)所有制改革、科技創新、提質增(zeng)效等監(jian)督檢(jian)查，防止國(guo)(guo)有資(zi)(zi)(zi)產(chan)流失，確(que)保(bao)國(guo)(guo)有資(zi)(zi)(zi)產(chan)安全(quan)。
中國證券報：下(xia)一(yi)步，在推進綜合監督方面，國資委將采取哪些具體(ti)措施？
國資委相關負責人：國(guo)資(zi)委(wei)將統(tong)籌(chou)協調各(ge)類監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)資(zi)源，推動(dong)各(ge)類監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)形成(cheng)合(he)(he)力(li)。一是(shi)壓實綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)責任。制(zhi)(zhi)定綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查年度計(ji)劃(hua)，結合(he)(he)年度重(zhong)點工作謀篇布局(ju)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查任務；加(jia)強(qiang)(qiang)對中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)國(guo)有(you)資(zi)產監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)工作的(de)指(zhi)導，向企(qi)(qi)(qi)業(ye)下達內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)重(zhong)點任務。按照“全(quan)國(guo)國(guo)資(zi)一盤棋”部(bu)(bu)署，一體指(zhi)導推進中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)和(he)(he)地方(fang)(fang)國(guo)資(zi)委(wei)綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)體制(zhi)(zhi)建(jian)(jian)設。二是(shi)提升審計(ji)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)效(xiao)能。聚焦國(guo)資(zi)監(jian)(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)重(zhong)大(da)風(feng)險、關鍵環(huan)節和(he)(he)重(zhong)點領(ling)域，增(zeng)強(qiang)(qiang)審計(ji)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)針(zhen)對性(xing)(xing)(xing)、有(you)效(xiao)性(xing)(xing)(xing)。深入推進內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)全(quan)覆(fu)蓋，加(jia)大(da)境外審計(ji)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)力(li)度。逐步(bu)實現對“三(san)(san)重(zhong)一大(da)”決(jue)策、重(zhong)大(da)投(tou)資(zi)、資(zi)金集中(zhong)(zhong)管(guan)(guan)控(kong)等方(fang)(fang)面的(de)實時監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)。三(san)(san)是(shi)加(jia)強(qiang)(qiang)內(nei)控(kong)體系(xi)(xi)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)評價(jia)。加(jia)大(da)內(nei)控(kong)體系(xi)(xi)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)評價(jia)工作力(li)度，“以查促改(gai)”“以查促建(jian)(jian)”。四(si)是(shi)強(qiang)(qiang)化審計(ji)問題(ti)整(zheng)改(gai)。定期對審計(ji)整(zheng)改(gai)情況開(kai)展“回頭看”，推動(dong)企(qi)(qi)(qi)業(ye)提升內(nei)部(bu)(bu)管(guan)(guan)控(kong)能力(li)和(he)(he)練好合(he)(he)規(gui)經(jing)營(ying)的(de)“內(nei)功”。五是(shi)深化監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查成(cheng)果運用。定期綜(zong)合(he)(he)分(fen)析監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查發(fa)現的(de)問題(ti)，揭示風(feng)險易發(fa)多發(fa)環(huan)節和(he)(he)領(ling)域，提出(chu)完善國(guo)資(zi)監(jian)(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)政(zheng)策制(zhi)(zhi)度的(de)建(jian)(jian)議。建(jian)(jian)立健全(quan)重(zhong)大(da)風(feng)險分(fen)類處置機制(zhi)(zhi)，對傾向性(xing)(xing)(xing)、苗(miao)頭性(xing)(xing)(xing)風(feng)險及典型性(xing)(xing)(xing)、普遍性(xing)(xing)(xing)問題(ti)及時提示和(he)(he)通報，防范重(zhong)大(da)風(feng)險蔓(man)延和(he)(he)疊加(jia)。六是(shi)推動(dong)綜(zong)合(he)(he)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)隊(dui)伍建(jian)(jian)設。探索中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)力(li)量統(tong)籌(chou)配置機制(zhi)(zhi)，加(jia)強(qiang)(qiang)專業(ye)培(pei)訓，充分(fen)發(fa)揮(hui)專業(ye)化人(ren)才(cai)優勢。推動(dong)企(qi)(qi)(qi)業(ye)建(jian)(jian)立差異化的(de)考核體系(xi)(xi)，客觀公正評價(jia)監(jian)(jian)(jian)(jian)督(du)(du)(du)(du)干部(bu)(bu)工作績效(xiao)。
加強央企違規經營投資責任追究
中國證券報：中(zhong)央(yang)企業違規經(jing)營投資責任追究(jiu)是一項(xiang)新(xin)的工作，目前進展如何？取(qu)得了哪些成(cheng)效？
國資委相關負責人：國企(qi)(qi)改革三年(nian)(nian)行(xing)動(dong)要求(qiu)到2020年(nian)(nian)底建(jian)立(li)(li)覆(fu)蓋各級(ji)中(zhong)(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)體(ti)系。在國資(zi)委的(de)(de)引領示范和推動(dong)指導下(xia)，中(zhong)(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)初(chu)步形成了(le)職責(ze)(ze)(ze)(ze)明確、流程清晰、規范有序的(de)(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)機制(zhi)(zhi)(zhi)，追(zhui)責(ze)(ze)(ze)(ze)工作(zuo)體(ti)系全覆(fu)蓋的(de)(de)改革目標總體(ti)實(shi)現，為(wei)強化(hua)國有資(zi)產監督，促進(jin)企(qi)(qi)業(ye)(ye)高(gao)質量發(fa)展(zhan)提供了(le)有力支撐。按(an)照《國務院(yuan)辦公廳關于建(jian)立(li)(li)國有企(qi)(qi)業(ye)(ye)違規經營投資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)(jiu)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)的(de)(de)意見(jian)》，國資(zi)委專門(men)出臺(tai)部門(men)規章《中(zhong)(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)違規經營投資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)(jiu)實(shi)施辦法（試行(xing)）》，以及(ji)《中(zhong)(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)違規經營投資(zi)問(wen)題(ti)(ti)線索(suo)查處(chu)工作(zuo)指引》等(deng)系列制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)。中(zhong)(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)在出臺(tai)集團追(zhui)責(ze)(ze)(ze)(ze)專門(men)制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)基礎上，制(zhi)(zhi)(zhi)定600余項配套制(zhi)(zhi)(zhi)度(du)(du)，細化(hua)追(zhui)責(ze)(ze)(ze)(ze)情形和責(ze)(ze)(ze)(ze)任認定。國資(zi)委還建(jian)立(li)(li)了(le)中(zhong)(zhong)央(yang)(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)(jiu)報(bao)告工作(zuo)機制(zhi)(zhi)(zhi)，要求(qiu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)及(ji)時發(fa)現報(bao)告問(wen)題(ti)(ti)，開(kai)展(zhan)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)(jiu)。
國資委注(zhu)重發(fa)揮(hui)責任追究“兜底(di)”作用，讓監督“帶電”“長牙”，提高制度(du)執行力和(he)剛性約束力，抵(di)御侵蝕國有資產行為的(de)發(fa)生。同時，壓實企(qi)業整改(gai)主體責任，完善內部控制，堵塞制度(du)漏洞，形成促進合規經營(ying)和(he)穩健發(fa)展的(de)長效機制。
在追責力度(du)上(shang)(shang)，持(chi)續保(bao)持(chi)“強(qiang)(qiang)高壓(ya)”。國(guo)資(zi)委直(zhi)接組織和督促指導中央企業(ye)年均核查違規問題(ti)(ti)線索1000余個，挽回資(zi)產(chan)損(sun)失或(huo)降低(di)損(sun)失風險(xian)上(shang)(shang)百億元，責任追究上(shang)(shang)千(qian)人次。追責的深(shen)度(du)廣(guang)度(du)不(bu)斷拓展，充分發揮震懾遏制(zhi)作用，不(bu)斷夯實維(wei)護國(guo)有資(zi)產(chan)安全的主體責任。在懲治教育上(shang)(shang)，加大警示教育力度(du)，采(cai)取書面及會議(yi)通報、編寫(xie)追責工作簡報、匯編違規問題(ti)(ti)案例(li)等方式，強(qiang)(qiang)化典型問題(ti)(ti)總(zong)結通報，形成“追責一個、警示一片(pian)”的教育效(xiao)果(guo)，不(bu)斷增強(qiang)(qiang)各(ge)級經(jing)營管理人員合規履職(zhi)和責任意識。
在重(zhong)大風險防(fang)范方面起到了“前(qian)哨(shao)戰”作用(yong)。組織開展(zhan)對(dui)賭模式投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)并購、商譽共性(xing)問題專項(xiang)核查，針對(dui)中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)監(jian)管(guan)(guan)(guan)薄弱環節(jie)完(wan)善(shan)制(zhi)(zhi)度，實現“查違規”到“防(fang)風險”的監(jian)督關口前(qian)移。指導企(qi)業(ye)(ye)對(dui)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金管(guan)(guan)(guan)理(li)、質押融資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)業(ye)(ye)務等組織風險排查，堵(du)塞(sai)管(guan)(guan)(guan)理(li)漏洞(dong)，防(fang)范風險擴散蔓延。同(tong)時，違規責任(ren)追究也是企(qi)業(ye)(ye)管(guan)(guan)(guan)理(li)提(ti)(ti)升(sheng)的“助推(tui)器”。國資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)委建立國資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)監(jian)管(guan)(guan)(guan)提(ti)(ti)示(shi)函、責任(ren)約談、通報等系列工(gong)作機制(zhi)(zhi)，推(tui)動中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)認真整改監(jian)督發現問題，倒(dao)查制(zhi)(zhi)度健全性(xing)和執行(xing)有效性(xing)。近年來中央(yang)企(qi)業(ye)(ye)共制(zhi)(zhi)修訂(ding)1100余項(xiang)制(zhi)(zhi)度，確保經營投資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)依法依規，持續(xu)提(ti)(ti)升(sheng)管(guan)(guan)(guan)理(li)水平。
研究建立金融等子企業追責機制
中國證券報：國(guo)資委(wei)下一步(bu)深化(hua)中央(yang)企業責任追究(jiu)的重(zhong)點工作是(shi)什么？
國資委相關負責人：國(guo)資(zi)委(wei)將圍繞(rao)“四個更(geng)(geng)加(jia)”深(shen)化責(ze)任(ren)追究(jiu)工作，即監(jian)(jian)督體系更(geng)(geng)加(jia)成熟定型、責(ze)任(ren)追究(jiu)更(geng)(geng)加(jia)精準有(you)力、監(jian)(jian)管協同更(geng)(geng)加(jia)貫通聯動、監(jian)(jian)督效能(neng)更(geng)(geng)加(jia)系統提升，不(bu)斷健全(quan)國(guo)有(you)資(zi)產出資(zi)人監(jian)(jian)督機(ji)制，服務保(bao)障中央企業高質量發展。
具(ju)體(ti)而言，將(jiang)突出(chu)“建(jian)(jian)體(ti)系(xi)(xi)、筑(zhu)防線(xian)”。組織開展責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究工作體(ti)系(xi)(xi)建(jian)(jian)設“回頭(tou)看”，對新設立或投(tou)資(zi)并購企業針對性(xing)地查(cha)缺補漏，確(que)保工作體(ti)系(xi)(xi)“無死角”。制定(ding)《違規問(wen)題線(xian)索查(cha)處督(du)辦指引》《責(ze)(ze)任(ren)約(yue)談工作規則》等配套制度，研究建(jian)(jian)立金融、混合所有制等子企業追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)機(ji)制，不斷健全責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究制度體(ti)系(xi)(xi)。
突出“強震懾、重遏制”。加大黨中(zhong)央、國(guo)務院關注(zhu)的中(zhong)央企業違(wei)規問題線索查辦力度，聚焦集團管(guan)控、工程建設(she)、資金(jin)(jin)管(guan)理、金(jin)(jin)融業務及衍生品等重點領域(yu)存在(zai)的問題風險，嚴肅追究相關人員責(ze)任，給國(guo)資監管(guan)法(fa)律法(fa)規接上“高壓電”，堅決防止“破(po)窗(chuang)效應”，切實維(wei)護國(guo)有(you)資產安(an)全。
突出(chu)“容試錯、保擔當”。落實“三個區分開來”要(yao)求(qiu)，推進(jin)中央企(qi)業經營(ying)投資盡職合規免(mian)責(ze)清單制(zhi)(zhi)定工作，明(ming)確容錯的具體(ti)事項及啟動(dong)條件(jian)、適用程序等，切實發(fa)揮容錯機制(zhi)(zhi)的“托底”作用，給銳意進(jin)取的企(qi)業干部吃下“定心丸”，為弘揚企(qi)業家精神，激發(fa)市(shi)場(chang)主(zhu)體(ti)活(huo)力提供有力支(zhi)撐。
突出(chu)“治已(yi)病、防未病”。針對責任追究(jiu)工(gong)作中發(fa)現的共性問題組織開展(zhan)專項核查(cha)，堵住資產損(sun)失風(feng)險“出(chu)血點”，有(you)效防范化(hua)解重大經營投資風(feng)險。同(tong)時，探索(suo)以管理(li)提(ti)升建議書為載體，“一(yi)(yi)案(an)一(yi)(yi)總結、一(yi)(yi)案(an)一(yi)(yi)提(ti)升”，促進中央企業持續夯(hang)實高(gao)質量發(fa)展(zhan)基礎。
【責(ze)任編輯：趙藝(yi)涵】