文章(zhang)來源：海南國資委(wei) 發布(bu)時間：2012-06-24
海南礦業內部控制項目建設，經過項目人員的努力，于近日完成。為不斷提升企業內部管理能力，推動企業戰略規劃建設，適應上市工作要求，從去年5 月開始，海南礦業著手進行內部控制體系建設的準備工作，參照五部委對公司內部控制設置的基本規范和應用指導的要求，制定了《海南礦業內部控制建設工作計劃》，明確了內部控制建設的工作方向和實施步驟。內部控制項目建設分工作計劃及部署、內部控制對標梳理、內部控制管理固化、內部控制自我評價體系的建立及運行四個階段。去年7月，海礦進行了全員培訓;8月，內部控制體系建設項目正式立項，并成立了項目領導小組;8月31日，進行了內部控制項目建設啟動動員，內部控制項目建設工作正式啟動。
項(xiang)目合(he)伙人先后訪談海礦相關部(bu)門領導及(ji)有(you)關人員，了解(jie)管理層現(xian)行(xing)(xing)業務流程、內(nei)(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)情況(kuang)，查(cha)閱現(xian)有(you)有(you)關流程及(ji)文檔，識別業務流程各個環節的主要風險(xian)、控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)目標(biao)及(ji)控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)活動，指出現(xian)行(xing)(xing)內(nei)(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)設計存在的缺陷及(ji)整改(gai)(gai)建議。在此基礎(chu)上完成了《內(nei)(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)手(shou)冊》和《內(nei)(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)評(ping)(ping)價手(shou)冊》的初稿(gao)編制(zhi)(zhi)(zhi)工(gong)作，通過對《內(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)(kong)手(shou)冊》進(jin)行(xing)(xing)對標(biao)梳理、內(nei)(nei)(nei)部(bu)測評(ping)(ping)和反饋(kui)整改(gai)(gai)，目前內(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)(kong)項(xiang)目小組(zu)已(yi)初步設計出一套(tao)適用于海礦公司的內(nei)(nei)(nei)部(bu)控(kong)(kong)(kong)(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)自我評(ping)(ping)估、檢查(cha)監督的組(zu)織(zhi)模式和方法體系。