文章來源：福建國資委 發布時間：2013-11-21
一、組織架構基本建立。指導所出資企業按規定建立規范的董事會、監事會和經營管理層，實現決策權和經營權分開，建立了以董事會為核心的法人治理結構。有的企業根據實際情況在董事會下相繼設立投資決策、內審監察、薪酬與考核等專業委員會，加強對投資決策、內審監察、薪酬與考核等的管理。
二、管理制度化初步形成。指導企業建立財務管理、法律管理、考核與激勵管理等重要業務事項和工程招投標等高風險領域的內控制度，并保證相關內控制度有效執行。
三、審計監察工作基本展開。指導企業成立內審機構，并制定內部審計制度，主要是對集團及子企業的財務活動進行專題審計調查和分析，強化內部控制，逐步形成了事前引導、事中監控、事后分析的內部審計監管體系。
四、專(zhuan)項(xiang)(xiang)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)措施有(you)(you)效實施。指導企業(ye)根據(ju)內(nei)部控(kong)(kong)(kong)制(zhi)目(mu)標(biao)，結合風險應對策(ce)略(lve)，綜(zong)合運用控(kong)(kong)(kong)制(zhi)措施對各(ge)種業(ye)務和(he)(he)(he)事項(xiang)(xiang)實施有(you)(you)效控(kong)(kong)(kong)制(zhi)。聘(pin)請專(zhuan)門(men)的(de)法律(lv)顧(gu)問，部分企業(ye)設有(you)(you)專(zhuan)門(men)的(de)法律(lv)部門(men)參加企業(ye)的(de)重大(da)(da)項(xiang)(xiang)目(mu)決(jue)策(ce)、合同談判、簽訂和(he)(he)(he)履(lv)行(xing)(xing)的(de)全過程；建(jian)立資(zi)(zi)產經營(ying)業(ye)績(ji)考核和(he)(he)(he)綜(zong)合績(ji)效評價機(ji)制(zhi)，建(jian)立和(he)(he)(he)完善了子(zi)企業(ye)工(gong)資(zi)(zi)總額管(guan)理(li)(li)和(he)(he)(he)工(gong)資(zi)(zi)正常增長(chang)激勵機(ji)制(zhi)；重點加強對子(zi)企業(ye)投融(rong)資(zi)(zi)、擔保、工(gong)程支出等重大(da)(da)事項(xiang)(xiang)的(de)集中管(guan)理(li)(li)與控(kong)(kong)(kong)制(zhi)；建(jian)立運行(xing)(xing)監督控(kong)(kong)(kong)制(zhi)指標(biao)體系，實行(xing)(xing)精細化管(guan)理(li)(li)體系，定期進(jin)行(xing)(xing)運營(ying)情(qing)況分析；根據(ju)企業(ye)自身(shen)情(qing)況成立資(zi)(zi)金(jin)管(guan)理(li)(li)部門(men)，強化集團資(zi)(zi)金(jin)的(de)集中管(guan)理(li)(li)和(he)(he)(he)統籌運作(zuo)，建(jian)立賬戶管(guan)理(li)(li)報批(pi)制(zhi)和(he)(he)(he)信貸審(shen)批(pi)制(zhi)，加強了資(zi)(zi)金(jin)需求分析測算和(he)(he)(he)控(kong)(kong)(kong)制(zhi)管(guan)理(li)(li)，提高了資(zi)(zi)金(jin)預算管(guan)理(li)(li)水平。