文章(zhang)來源(yuan)：內蒙古(gu)國資委 發布(bu)時間：2015-03-14
內蒙古國(guo)資委監事會(hui)按照2013年初制定的監事會(hui)工作目標(biao)和工作要(yao)點(dian)，圍(wei)繞國(guo)資委工作重(zhong)心(xin)，精心(xin)組織開展了(le)2013年度集中檢查(cha)工作。本次(ci)集中檢查(cha)旨在(zai)全面了(le)解(jie)企(qi)業2013年度經濟運行、經營(ying)管(guan)理、改革發展及各項經濟指標(biao)和財務(wu)指標(biao)完成(cheng)情況，準確(que)把握企(qi)業存在(zai)的問題，客觀評價企(qi)業負責人(ren)履(lv)職情況，依法(fa)全面履(lv)行監督職責。本次(ci)集中檢查(cha)的時(shi)間為2014年1月8日至4月20日，將于4月底完成(cheng)監督檢查(cha)報告(gao)。
內蒙古國(guo)資委監(jian)事會集中檢(jian)查(cha)是在當期監(jian)督檢(jian)查(cha)情況(kuang)的基礎上，以財務(wu)(wu)監(jian)督為(wei)核(he)心，突出檢(jian)查(cha)重(zhong)點，關注財務(wu)(wu)風險。結合國(guo)資委下達的2013年(nian)度業績考核(he)指標(biao)(biao)及(ji)重(zhong)點工作目(mu)標(biao)(biao)，對(dui)(dui)2013年(nian)企業經營管(guan)理、成本費用(yong)、基本建設、項(xiang)目(mu)投資、合資合作重(zhong)組、大額(e)資金使(shi)用(yong)、債(zhai)權債(zhai)務(wu)(wu)風險、企業負(fu)責(ze)人履職及(ji)職務(wu)(wu)消費等事項(xiang)進行(xing)(xing)重(zhong)點深入檢(jian)查(cha)，加大對(dui)(dui)法人治理結構運(yun)行(xing)(xing)的監(jian)督，關注“三重(zhong)一(yi)大”決策的合規合法性，在分(fen)析各(ge)項(xiang)經濟(ji)指標(biao)(biao)的基礎上，充分(fen)聽取干部職工對(dui)(dui)企業負(fu)責(ze)人的評價，客觀全面地揭(jie)示企業存(cun)在的問題(ti)。
本次集中檢(jian)(jian)查(cha)(cha)遵循依法依規、客(ke)觀公正(zheng)的原則，嚴格遵守“六(liu)要六(liu)不”的行為規范。采取多種方式進行檢(jian)(jian)查(cha)(cha)，如：查(cha)(cha)閱(yue)企業工作總結(jie)、會(hui)議紀要及財(cai)務會(hui)計相關文(wen)件資料、聽取匯(hui)報(bao)、現場(chang)調(diao)研、個別談話、重點剖析等。通(tong)過召(zhao)開監事(shi)會(hui)全(quan)體會(hui)議，分析研究集中檢(jian)(jian)查(cha)(cha)中的問題(ti)，確定集中檢(jian)(jian)查(cha)(cha)的有關事(shi)項，討論監督(du)檢(jian)(jian)查(cha)(cha)報(bao)告。
在(zai)開(kai)展集中(zhong)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)的(de)過程(cheng)中(zhong)，首先，要在(zai)全面聽取(qu)企(qi)業(ye)負(fu)責(ze)人(ren)履職(zhi)情況(kuang)的(de)基礎(chu)上，重點對(dui)財務(wu)報表(biao)與(yu)(yu)賬(zhang)實之間的(de)數(shu)(shu)據進(jin)行(xing)對(dui)比，驗證企(qi)業(ye)財務(wu)報告(gao)數(shu)(shu)據的(de)真實性(xing)；對(dui)財務(wu)憑證與(yu)(yu)實物(wu)進(jin)行(xing)互相檢(jian)查(cha)(cha)(cha)，對(dui)銀行(xing)賬(zhang)號開(kai)設、存款(kuan)、往來賬(zhang)款(kuan)、采取(qu)調查(cha)(cha)(cha)詢(xun)問等(deng)方式，掌握被檢(jian)查(cha)(cha)(cha)單位的(de)財務(wu)及經營管理情況(kuang)，為進(jin)一步作(zuo)(zuo)好監(jian)督(du)工(gong)作(zuo)(zuo)提供可靠依據。第二，要充分利用會計(ji)師事務(wu)所開(kai)展專(zhuan)項審計(ji)，重點檢(jian)查(cha)(cha)(cha)企(qi)業(ye)在(zai)原材(cai)料采購、工(gong)程(cheng)項目招投標(biao)、產品(pin)銷售、對(dui)外投資擔(dan)保等(deng)方面存在(zai)的(de)問題，關注企(qi)業(ye)內(nei)控(kong)制度的(de)有(you)效性(xing)，進(jin)一步突出(chu)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)監(jian)督(du)的(de)重點。第三，要充分調動和發(fa)揮(hui)(hui)企(qi)業(ye)內(nei)部審計(ji)、紀檢(jian)等(deng)企(qi)業(ye)內(nei)部監(jian)督(du)力量的(de)積極性(xing)和作(zuo)(zuo)用，相互溝通信(xin)息，形成(cheng)監(jian)督(du)合力。第四，要發(fa)揮(hui)(hui)企(qi)業(ye)職(zhi)工(gong)監(jian)事的(de)作(zuo)(zuo)用，要求職(zhi)工(gong)監(jian)事參(can)與(yu)(yu)集中(zhong)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)，認真履行(xing)職(zhi)責(ze)。
本次(ci)集(ji)中檢查，通過深(shen)入企(qi)業，深(shen)入一線，在處理好(hao)(hao)重(zhong)(zhong)點與(yu)(yu)一般、進(jin)度與(yu)(yu)質(zhi)量(liang)、檢查覆蓋面與(yu)(yu)檢查深(shen)度的關(guan)系的基礎上，突出對(dui)出資人(ren)關(guan)注的重(zhong)(zhong)點事項深(shen)入核(he)查，為全面完成2013年度集(ji)中檢查任(ren)務和報告撰寫打好(hao)(hao)基礎，進(jin)一步(bu)提高國有資產監管水平(ping)。