文(wen)章來(lai)源：免费菠萝视频app下载(zai) 發布時(shi)間：2019-11-09
為了推動中央企業全(quan)面加(jia)強合規(gui)管理，加(jia)快提升(sheng)依法合規(gui)經營管理水平，著力打造法治央企，保(bao)障(zhang)企業持續健康發展，近日，國資委印(yin)發了《中央企業合規(gui)管理指引（試(shi)行）》。全(quan)文如下：
中央企業合規管理指引（試行）
第一章 總(zong) 則
第一條 為推(tui)動中央(yang)(yang)企業(ye)全面加(jia)強合規(gui)(gui)管理，加(jia)快提升依法合規(gui)(gui)經營(ying)管理水平(ping)，著力打(da)造法治央(yang)(yang)企，保障企業(ye)持續健康發展(zhan)，根據《中華人民共和國(guo)公司法》、《中華人民共和國(guo)企業(ye)國(guo)有資產(chan)法》等(deng)有關法律(lv)法規(gui)(gui)規(gui)(gui)定，制定本指引。
第二條 本指引所稱(cheng)(cheng)中央企業(ye)，是指國務院(yuan)國有資產監督(du)管理委(wei)員會（以(yi)下簡稱(cheng)(cheng)國資委(wei)）履行(xing)出(chu)資人(ren)職責(ze)的國家出(chu)資企業(ye)。
本指(zhi)引所稱(cheng)合(he)規(gui)，是指(zhi)中央企業及(ji)其員工的經營管理行為符合(he)法律法規(gui)、監管規(gui)定、行業準則(ze)和企業章(zhang)程(cheng)、規(gui)章(zhang)制度(du)以及(ji)國際(ji)條約、規(gui)則(ze)等(deng)要求。
本指引(yin)所稱合規風險，是指中(zhong)央企(qi)業及(ji)其員工因不合規行為，引(yin)發(fa)法律責任(ren)、受(shou)到相關處罰、造成經(jing)濟或聲譽(yu)損失以及(ji)其他負面影響的可能性。
本指引所稱合(he)(he)規管(guan)理(li)，是(shi)指以(yi)有效防控合(he)(he)規風(feng)險(xian)為(wei)(wei)目的(de)，以(yi)企業和員工經營管(guan)理(li)行為(wei)(wei)為(wei)(wei)對(dui)象，開展包括制度制定、風(feng)險(xian)識別、合(he)(he)規審(shen)查(cha)、風(feng)險(xian)應對(dui)、責任追究、考(kao)核評(ping)價、合(he)(he)規培訓等有組(zu)織、有計劃的(de)管(guan)理(li)活動。
第三(san)條 國資委負責指導監督中央企業合規管(guan)理工作。
第(di)四條 中央(yang)企(qi)業應當按照以下原則加快建(jian)立健全(quan)合規管理(li)體系：
（一）全(quan)面覆蓋。堅持將合規要求(qiu)覆蓋各(ge)業務(wu)領域(yu)、各(ge)部門、各(ge)級子(zi)企業和分(fen)支機(ji)構、全(quan)體員工，貫穿決策、執行、監督全(quan)流程。
（二）強化責(ze)(ze)(ze)任(ren)。把加強合(he)規管理作(zuo)為企業主要負(fu)責(ze)(ze)(ze)人履行推進法治建(jian)設第(di)一(yi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)人職責(ze)(ze)(ze)的重要內容。建(jian)立(li)全員合(he)規責(ze)(ze)(ze)任(ren)制，明確管理人員和各崗位(wei)員工的合(he)規責(ze)(ze)(ze)任(ren)并督促有效(xiao)落實。
（三）協同聯動。推動合(he)規(gui)管理與法(fa)律風(feng)(feng)險防范、監察(cha)、審計(ji)、內控、風(feng)(feng)險管理等工作相(xiang)統籌、相(xiang)銜接，確保合(he)規(gui)管理體系(xi)有效運(yun)行。
（四）客(ke)觀獨立(li)。嚴格依照法律(lv)法規(gui)(gui)等規(gui)(gui)定對企業和員工行(xing)為(wei)進行(xing)客(ke)觀評價和處理(li)。合規(gui)(gui)管理(li)牽頭(tou)部門獨立(li)履行(xing)職責，不受其他部門和人(ren)員的干涉。
第二(er)章 合規(gui)管(guan)理職責
第五(wu)條 董事會的合(he)規管(guan)理職責主要包括：
（一）批準企業合規管理戰略規劃(hua)、基本(ben)制度(du)和年度(du)報告(gao)；
（二(er)）推動完(wan)善合規管理體系；
（三）決定合(he)規管理負責(ze)人的任免；
（四）決定合規管理牽頭部門的(de)設置和職(zhi)能；
（五(wu)）研究決(jue)定合規管理有關重大事(shi)項；
（六）按照權限(xian)決定(ding)有關(guan)違(wei)規人員的處理事項。
第六條 監事會(hui)的合規(gui)管理(li)職責主要(yao)包括(kuo)：
（一(yi)）監督(du)董事會(hui)的(de)決策(ce)與流(liu)程是否合(he)規(gui)；
（二(er)）監督董事和高級管理人員合規(gui)管理職責履(lv)行情況；
（三）對引發重大合規風險(xian)負有主要責任(ren)的董事、高(gao)級管(guan)理人員(yuan)提(ti)出(chu)罷免建議；
（四）向董事會提出(chu)撤換(huan)公司合規(gui)管理負(fu)責人的建(jian)議。
第七條 經理(li)層(ceng)的合規(gui)管理(li)職責主要包括：
（一）根據董(dong)事會決定，建立健全合規管理組(zu)織架(jia)構；
（二）批準合規管理具(ju)體(ti)制度(du)規定；
（三）批(pi)準(zhun)合(he)規管理計(ji)劃，采取措施確保合(he)規制(zhi)度(du)得到(dao)有效(xiao)執行；
（四）明確合規管理流程，確保合規要求(qiu)融入業務領域；
（五）及時制止并糾正不合規的經營(ying)行為(wei)，按(an)照權限對違規人員進行責(ze)任追究或提出(chu)處(chu)理(li)建(jian)議(yi)；
（六）經(jing)董(dong)事會授權的其他事項。
第八條 中(zhong)央企業設立合(he)規(gui)(gui)委員會，與(yu)企業法治(zhi)建(jian)設領(ling)(ling)導小組或風險控(kong)制委員會等(deng)合(he)署，承(cheng)擔合(he)規(gui)(gui)管理的組織(zhi)領(ling)(ling)導和統籌協調工作(zuo)，定期召開會議(yi)，研究決定合(he)規(gui)(gui)管理重大事項或提出意見建(jian)議(yi)，指(zhi)導、監督和評(ping)價合(he)規(gui)(gui)管理工作(zuo)。
第九(jiu)條 中央企業(ye)相關負責人或總(zong)法律顧問擔(dan)任合規管理負責人，主要職(zhi)責包括：
（一(yi)）組織制(zhi)訂合規管理戰略規劃；
（二）參與企業重(zhong)大決策(ce)并(bing)提出合規意(yi)見；
（三）領導(dao)合規管理牽頭部門開展工作(zuo)；
（四）向董事(shi)會和總經(jing)理匯報合規管理重(zhong)大事(shi)項；
（五）組織起(qi)草合(he)規管理年(nian)度報告。
第十條 法律事務機(ji)構或其他相關機(ji)構為合規管理(li)牽頭部(bu)門，組織、協(xie)調和監(jian)督合規管理(li)工(gong)作，為其他部(bu)門提供合規支持，主(zhu)要職責包括：
（一）研究(jiu)起(qi)草(cao)合(he)規(gui)(gui)管(guan)理計劃、基本制(zhi)(zhi)度(du)和具(ju)體制(zhi)(zhi)度(du)規(gui)(gui)定；
（二(er)）持續關注(zhu)法律法規等(deng)規則變化，組織開展合規風險(xian)識別和預警，參與企業重大事項合規審查和風險(xian)應對；
（三）組織開展合規檢查與考核(he)，對制度和流程進行合規性評價，督促違規整改(gai)和持續改(gai)進；
（四(si)）指(zhi)導所(suo)屬單(dan)位合(he)規(gui)管理工作；
（五）受理職(zhi)責(ze)范圍內的違規(gui)舉報，組織或參(can)與對違規(gui)事件(jian)的調查，并提出(chu)處理建(jian)議；
（六(liu)）組織或協助業(ye)務(wu)部門、人事部門開展合規培訓。
第(di)十一條 業務部門負責本領(ling)域(yu)的日(ri)常合規(gui)(gui)(gui)(gui)管理工作，按照合規(gui)(gui)(gui)(gui)要(yao)求完(wan)善業務管理制度和流程，主動開展合規(gui)(gui)(gui)(gui)風(feng)險(xian)識別(bie)和隱患排查，發布合規(gui)(gui)(gui)(gui)預警，組織(zhi)合規(gui)(gui)(gui)(gui)審(shen)查，及時向(xiang)合規(gui)(gui)(gui)(gui)管理牽頭部門通報風(feng)險(xian)事(shi)項，妥(tuo)善應(ying)對合規(gui)(gui)(gui)(gui)風(feng)險(xian)事(shi)件，做好本領(ling)域(yu)合規(gui)(gui)(gui)(gui)培訓和商業伙伴合規(gui)(gui)(gui)(gui)調查等工作，組織(zhi)或配合進(jin)行違規(gui)(gui)(gui)(gui)問題調查并(bing)及時整改(gai)。
監察(cha)、審計、法(fa)律、內控(kong)、風險(xian)管理、安全生產、質量環(huan)保等(deng)相關部門，在職權(quan)范圍(wei)內履行合規管理職責(ze)。
第(di)三章 合規管理重點
第(di)十二條(tiao) 中央企業應當(dang)根據外部環境變化，結合自身實際，在全面推進合規管(guan)理的基(ji)礎(chu)上，突出重(zhong)點領域(yu)、重(zhong)點環節和(he)重(zhong)點人員，切實防范合規風險。
第十三條 加強(qiang)對以下重點領域的合規(gui)管理：
（一）市(shi)場交(jiao)易。完善交(jiao)易管理(li)制度(du)，嚴格履行決(jue)策批準程序，建立健全自律誠信體系，突(tu)出反(fan)商業(ye)賄賂(lu)、反(fan)壟斷、反(fan)不正(zheng)當競爭，規范(fan)資產交(jiao)易、招投標(biao)等活動(dong)；
（二）安(an)(an)全(quan)(quan)環保。嚴格(ge)執(zhi)行國家安(an)(an)全(quan)(quan)生(sheng)產、環境保護法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)，完善企業(ye)生(sheng)產規(gui)范(fan)和安(an)(an)全(quan)(quan)環保制(zhi)度，加強監督檢查，及時發現并整改違規(gui)問題；
（三）產(chan)品質(zhi)量。完善質(zhi)量體系，加(jia)強過(guo)程控制，嚴把各環節質(zhi)量關，提供(gong)優質(zhi)產(chan)品和服務(wu)；
（四(si)）勞(lao)(lao)動用工。嚴格(ge)遵(zun)守勞(lao)(lao)動法律法規(gui)，健全(quan)完善(shan)勞(lao)(lao)動合(he)同管理制度，規(gui)范(fan)勞(lao)(lao)動合(he)同簽訂、履行、變更和(he)解除(chu)，切實維護勞(lao)(lao)動者合(he)法權益；
（五）財(cai)務稅(shui)收。健(jian)全完善財(cai)務內(nei)部控制(zhi)體系，嚴(yan)格(ge)(ge)執行(xing)財(cai)務事項操(cao)作(zuo)和審(shen)批流程，嚴(yan)守財(cai)經紀(ji)律,強(qiang)化依法納(na)稅(shui)意識，嚴(yan)格(ge)(ge)遵(zun)守稅(shui)收法律政策；
（六）知識產權。及(ji)時申(shen)請注(zhu)冊(ce)知識產權成果，規(gui)范(fan)實施(shi)許可和(he)轉(zhuan)讓，加強對(dui)商業秘密(mi)和(he)商標(biao)的(de)保護(hu),依法規(gui)范(fan)使用(yong)他人知識產權，防止侵(qin)權行(xing)為(wei)；
（七）商(shang)業(ye)(ye)伙(huo)伴。對重要(yao)商(shang)業(ye)(ye)伙(huo)伴開展合(he)(he)規(gui)調查，通(tong)過簽訂(ding)合(he)(he)規(gui)協(xie)議、要(yao)求作出合(he)(he)規(gui)承諾(nuo)等方(fang)式(shi)促(cu)進商(shang)業(ye)(ye)伙(huo)伴行為合(he)(he)規(gui)；
（八）其他(ta)需(xu)要重點關(guan)注的(de)領域。
第(di)十四條 加強(qiang)對(dui)以下重(zhong)點環節的(de)合(he)規管(guan)理：
（一(yi)）制度(du)制定環節。強化對規(gui)章制度(du)、改革方案等重要文件的合(he)規(gui)審查，確保(bao)符合(he)法(fa)律法(fa)規(gui)、監管規(gui)定等要求；
（二）經(jing)營決策(ce)環節。嚴格落(luo)實“三重一大”決策(ce)制度，細化各層級決策(ce)事項和權限，加強對決策(ce)事項的合(he)規論證把關(guan)，保障決策(ce)依法合(he)規；
（三）生產(chan)運營(ying)環節。嚴格執行(xing)合規制度，加強對重(zhong)點(dian)流程(cheng)的(de)監督檢查，確保(bao)生產(chan)經營(ying)過(guo)程(cheng)中照章辦事、按章操作；
（四）其他需(xu)要重點(dian)關(guan)注的環節。
第十五條 加強對以下重點人員的合規(gui)管理：
（一(yi)）管理(li)人(ren)員(yuan)。促(cu)進管理(li)人(ren)員(yuan)切實提高合規(gui)意識，帶頭(tou)依(yi)(yi)法依(yi)(yi)規(gui)開展(zhan)經營管理(li)活動，認(ren)真履行承擔的合規(gui)管理(li)職責，強化考核與監督(du)問責；
（二）重(zhong)要(yao)風(feng)險崗(gang)位人員(yuan)。根據合規(gui)風(feng)險評估情況明確(que)界定重(zhong)要(yao)風(feng)險崗(gang)位，有針對性加大培訓力度，使重(zhong)要(yao)風(feng)險崗(gang)位人員(yuan)熟悉(xi)并嚴格遵守業務涉(she)及的各項規(gui)定，加強監督檢(jian)查(cha)和違規(gui)行為追責(ze)；
（三）海(hai)外(wai)人(ren)員(yuan)。將合規(gui)培訓(xun)作(zuo)為海(hai)外(wai)人(ren)員(yuan)任職、上崗(gang)的必備(bei)條件，確(que)保遵守我國(guo)和所在國(guo)法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)等相關(guan)規(gui)定；
（四）其他需要重點關注的人員。
第十六條 強化海外(wai)投資經(jing)營行為的合規管理：
（一）深入(ru)研(yan)究投資所在國法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)(gui)及(ji)相(xiang)關國際規(gui)(gui)則(ze)，全面掌(zhang)握禁止(zhi)性(xing)規(gui)(gui)定，明確海外投資經營行為的(de)紅線(xian)、底線(xian)；
（二）健(jian)全(quan)海(hai)外(wai)(wai)合(he)規經營(ying)的(de)制度、體(ti)系、流(liu)程，重視開展項目的(de)合(he)規論證和盡職調查，依法加強(qiang)對境(jing)外(wai)(wai)機構的(de)管控，規范經營(ying)管理(li)行為。
（三）定(ding)期排查梳理海外投(tou)資(zi)經(jing)營業(ye)務的風險狀況，重點關注重大(da)決策、重大(da)合同、大(da)額(e)資(zi)金管控(kong)和境外子企業(ye)公司治理等方面存在的合規風險,妥善處(chu)理、及(ji)時(shi)報告，防(fang)止擴大(da)蔓延。
第四章 合規(gui)管理(li)運(yun)行
第(di)十(shi)七條(tiao) 建立(li)健全合規(gui)(gui)管(guan)(guan)理制(zhi)度，制(zhi)定全員普遍遵守的(de)合規(gui)(gui)行為規(gui)(gui)范，針對重點領域(yu)制(zhi)定專項(xiang)合規(gui)(gui)管(guan)(guan)理制(zhi)度，并(bing)根據(ju)法(fa)律法(fa)規(gui)(gui)變化(hua)和監管(guan)(guan)動態，及時(shi)將外部有關合規(gui)(gui)要求轉化(hua)為內部規(gui)(gui)章制(zhi)度。
第十(shi)八條 建立(li)合(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)識(shi)別預(yu)警機(ji)制，全面系統梳(shu)理經營管理活(huo)動中(zhong)存在的合(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)，對風(feng)險(xian)發生的可能性(xing)(xing)、影響程度、潛在后果(guo)(guo)等(deng)進行系統分析，對于典型性(xing)(xing)、普(pu)遍(bian)性(xing)(xing)和可能產(chan)生較嚴重后果(guo)(guo)的風(feng)險(xian)及時發布預(yu)警。
第十九條 加強合(he)(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)應(ying)對，針對發現的風(feng)險(xian)制定預案，采(cai)取有效措施，及時(shi)應(ying)對處置。對于(yu)重大(da)(da)合(he)(he)規(gui)(gui)風(feng)險(xian)事件，合(he)(he)規(gui)(gui)委(wei)員會統籌領導，合(he)(he)規(gui)(gui)管理負(fu)責人牽頭(tou)，相關部門協同配(pei)合(he)(he)，最大(da)(da)限度化解風(feng)險(xian)、降(jiang)低損失。
第(di)二十條 建立健全合規(gui)審查機制，將合規(gui)審查作為(wei)規(gui)章制度制定、重(zhong)大(da)事項決策(ce)、重(zhong)要(yao)合同簽訂、重(zhong)大(da)項目運(yun)營等經(jing)(jing)營管理行(xing)為(wei)的必經(jing)(jing)程(cheng)序，及時對不合規(gui)的內容提出修改建議，未經(jing)(jing)合規(gui)審查不得實施。
第二十一條 強化違規(gui)問責，完(wan)善違規(gui)行為(wei)處罰機制，明晰違規(gui)責任范圍，細(xi)化懲處標準。暢通(tong)舉報渠道，針對(dui)反映的問題和線索，及時開(kai)展調查，嚴肅追究違規(gui)人員責任。
第二(er)十(shi)二(er)條 開展(zhan)合規管(guan)理(li)評估，定期對合規管(guan)理(li)體系的(de)有效性進行分析(xi)，對重大或(huo)反(fan)復出現的(de)合規風(feng)險和違規問(wen)題，深入(ru)查找(zhao)根(gen)源，完善(shan)相關制度，堵塞管(guan)理(li)漏(lou)洞，強化過程管(guan)控(kong)，持續改進提(ti)升(sheng)。
第五章 合規(gui)管理(li)保(bao)障
第二十三條(tiao) 加強(qiang)合(he)規(gui)(gui)考(kao)核評價，把合(he)規(gui)(gui)經營(ying)管理情(qing)況納入(ru)對(dui)各部門和(he)所屬企業負責(ze)人的(de)(de)年度綜合(he)考(kao)核，細化評價指標。對(dui)所屬單位和(he)員(yuan)工(gong)(gong)合(he)規(gui)(gui)職責(ze)履(lv)行情(qing)況進行評價，并將(jiang)結果作為員(yuan)工(gong)(gong)考(kao)核、干部任用(yong)、評先選優(you)等工(gong)(gong)作的(de)(de)重要依據。
第(di)二十四(si)條(tiao) 強化(hua)合(he)規(gui)管(guan)(guan)理信(xin)(xin)息(xi)化(hua)建設，通過(guo)信(xin)(xin)息(xi)化(hua)手(shou)段優化(hua)管(guan)(guan)理流程，記錄和(he)保存(cun)相關信(xin)(xin)息(xi)。運用大數據等工具，加(jia)強對經營(ying)管(guan)(guan)理行(xing)為(wei)依法合(he)規(gui)情況(kuang)的(de)實時在線監控和(he)風(feng)險分(fen)析，實現(xian)信(xin)(xin)息(xi)集成與(yu)共享。
第二十五條 建立(li)專業化(hua)、高素(su)質的合規管理(li)隊伍，根據業務規模、合規風險水平等因素(su)配備合規管理(li)人員(yuan)，持續加強(qiang)業務培訓，提升隊伍能力水平。
海(hai)外經營重(zhong)要地區、重(zhong)點(dian)項(xiang)目應(ying)當明確合(he)規管(guan)理(li)機構或配備專職人員，切實防范合(he)規風險。
第二(er)十六(liu)條 重(zhong)視合規培訓(xun)，結(jie)合法治(zhi)宣傳教育，建立制度化(hua)、常態化(hua)培訓(xun)機制，確保員工理(li)解、遵循企業(ye)合規目(mu)標和要求。
第二十七條(tiao) 積極培育合(he)規文化，通過(guo)制定發放合(he)規手(shou)冊、簽訂合(he)規承諾書等方式(shi)，強化全(quan)員安全(quan)、質(zhi)量、誠(cheng)信和廉潔等意識，樹立依法(fa)合(he)規、守法(fa)誠(cheng)信的價值觀，筑牢合(he)規經營的思想基礎(chu)。
第二十八條(tiao) 建(jian)立合(he)(he)規報(bao)(bao)告制度，發生較大合(he)(he)規風險(xian)事件，合(he)(he)規管理牽頭部門(men)和(he)相關部門(men)應當(dang)及時向合(he)(he)規管理負責人(ren)、分管領(ling)導(dao)報(bao)(bao)告。重大合(he)(he)規風險(xian)事件應當(dang)向國資委和(he)有(you)關部門(men)報(bao)(bao)告。
合規管(guan)理牽(qian)頭部門于每年(nian)年(nian)底全面(mian)總結合規管(guan)理工(gong)作情況(kuang)，起草年(nian)度報(bao)告，經(jing)董事會審議通過后及(ji)時報(bao)送(song)國資委。
第六章(zhang) 附 則
第二十九條(tiao) 中央企業根據(ju)本指引，結合實(shi)際制定合規管(guan)理(li)實(shi)施細則。
地方(fang)國(guo)有(you)資(zi)產監督管理機構(gou)可以(yi)參照本指引，積極(ji)推(tui)進(jin)所出資(zi)企業合規管理工(gong)作(zuo)。
第三十條 本指引由國資委負(fu)責解(jie)釋。
第三十一條 本指引自公布之日起(qi)施行。
【責任編輯：李瑛】