文章來源：監督二局 發布時間(jian)：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監督二〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國務院辦公廳關于建(jian)立(li)國有企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)違規經營投資責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)的(de)意見》（國辦發〔2016〕63號(hao)，以(yi)下簡稱63號(hao)文件），按照國資委(wei)有關要(yao)求(qiu)，各中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)高(gao)度(du)重視，均成(cheng)立(li)了違規經營投資責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)領導小組(zu)(zu)或工(gong)作(zuo)(zuo)小組(zu)(zu)，其中(zhong)(zhong)大(da)部分(fen)由企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)主要(yao)負(fu)責(ze)人(ren)任(ren)(ren)組(zu)(zu)長，有序推進制(zhi)(zhi)度(du)建(jian)設(she)、組(zu)(zu)織建(jian)設(she)和(he)體系建(jian)設(she)。目前(qian)(qian)，責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)專門制(zhi)(zhi)度(du)、職能部門、報告機(ji)制(zhi)(zhi)已基本實現全覆蓋，責(ze)任(ren)(ren)倒(dao)查機(ji)制(zhi)(zhi)基本形成(cheng)，以(yi)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)責(ze)促進企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)強化管(guan)理、完善制(zhi)(zhi)度(du)等(deng)取得積極成(cheng)效，保障(zhang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)合規經營及高(gao)質量發展作(zuo)(zuo)用逐步(bu)顯現，63號(hao)文件明(ming)確的(de)第一階(jie)段目標初步(bu)完成(cheng)。為進一步(bu)落實63號(hao)文件“在2020年底前(qian)(qian)，全面(mian)建(jian)立(li)覆蓋各級(ji)履行出資人(ren)職責(ze)的(de)機(ji)構及國有企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)體系，形成(cheng)職責(ze)明(ming)確、流程(cheng)清晰、規范(fan)有序的(de)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)機(ji)制(zhi)(zhi)”的(de)第二(er)階(jie)段目標，做好(hao)中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)體系建(jian)設(she)，現將有關事(shi)項通知如下：
一、進(jin)一步提(ti)高對責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)重(zhong)要性(xing)的(de)認識。黨中央、國(guo)務院高度重(zhong)視強(qiang)化(hua)國(guo)有資(zi)產(chan)監管、落(luo)實國(guo)有企(qi)業(ye)經營(ying)投(tou)資(zi)責(ze)(ze)任(ren)，黨的(de)十八屆三中全會以及國(guo)資(zi)國(guo)企(qi)改革系列文件對強(qiang)化(hua)經營(ying)投(tou)資(zi)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)，建(jian)立健全國(guo)有企(qi)業(ye)重(zhong)大決策失(shi)誤和失(shi)職、瀆職責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)倒查機(ji)制等(deng)作(zuo)(zuo)出(chu)一系列部(bu)署。各中央企(qi)業(ye)要切實提(ti)高思想認識，站在守護(hu)好全體人民共同財富的(de)高度，深刻理解責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)在有效防(fang)止國(guo)有資(zi)產(chan)流(liu)失(shi)、落(luo)實國(guo)有資(zi)產(chan)保(bao)值(zhi)增值(zhi)責(ze)(ze)任(ren)方面的(de)重(zhong)要作(zuo)(zuo)用(yong)，將推進(jin)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)體系建(jian)設作(zuo)(zuo)為提(ti)升合規(gui)經營(ying)水平(ping)和防(fang)范(fan)化(hua)解重(zhong)大風險的(de)重(zhong)要抓手，通(tong)過有效開展(zhan)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)，促(cu)進(jin)各級經營(ying)管理人員規(gui)范(fan)履(lv)職、勤勉盡責(ze)(ze)，推動企(qi)業(ye)合規(gui)經營(ying)、行穩致(zhi)遠。
二、深(shen)入推(tui)進(jin)組(zu)(zu)織(zhi)(zhi)體系(xi)建(jian)(jian)設。各中(zhong)央企業(ye)要(yao)(yao)健全責(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)組(zu)(zu)織(zhi)(zhi)體系(xi)，嚴格落(luo)實(shi)責(ze)任(ren)(ren)，層層傳導壓(ya)力，持續深(shen)入推(tui)進(jin)責(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)。一要(yao)(yao)加(jia)強(qiang)(qiang)(qiang)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)組(zu)(zu)織(zhi)(zhi)領導。企業(ye)主(zhu)要(yao)(yao)負責(ze)人(ren)(ren)要(yao)(yao)主(zhu)持研究(jiu)審議責(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)重要(yao)(yao)事項(xiang)，統籌謀(mou)劃，部(bu)署推(tui)動，保障(zhang)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)有效(xiao)開展(zhan)。分(fen)管(guan)(guan)負責(ze)人(ren)(ren)要(yao)(yao)靠前指揮，指導把(ba)關(guan)核(he)查質量，督(du)促工(gong)(gong)(gong)作(zuo)深(shen)入推(tui)進(jin)。職(zhi)能部(bu)門(men)(men)要(yao)(yao)切實(shi)擔負起直(zhi)接責(ze)任(ren)(ren)，抓(zhua)緊編制工(gong)(gong)(gong)作(zuo)體系(xi)建(jian)(jian)設方(fang)案(an)，與人(ren)(ren)力資(zi)源、巡視、紀檢(jian)監察(cha)等(deng)部(bu)門(men)(men)密切配合(he)，做好具體組(zu)(zu)織(zhi)(zhi)實(shi)施。二要(yao)(yao)進(jin)一步(bu)強(qiang)(qiang)(qiang)化職(zhi)能部(bu)門(men)(men)建(jian)(jian)設。要(yao)(yao)切實(shi)落(luo)實(shi)職(zhi)能部(bu)門(men)(men)編制、人(ren)(ren)員、資(zi)金(jin)等(deng)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)保障(zhang)，確保專(zhuan)項(xiang)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)獨立有效(xiao)開展(zhan)。要(yao)(yao)配齊配強(qiang)(qiang)(qiang)配優工(gong)(gong)(gong)作(zuo)隊伍，加(jia)強(qiang)(qiang)(qiang)培(pei)訓教育和實(shi)踐鍛煉，提(ti)升專(zhuan)業(ye)能力和專(zhuan)業(ye)精神。三要(yao)(yao)推(tui)進(jin)所屬企業(ye)責(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)組(zu)(zu)織(zhi)(zhi)體系(xi)建(jian)(jian)設。按照分(fen)級管(guan)(guan)理、分(fen)層負責(ze)的原則，結合(he)企業(ye)實(shi)際(ji)、行業(ye)特(te)性等(deng)，實(shi)現(xian)職(zhi)責(ze)主(zhu)體上(shang)有人(ren)(ren)管(guan)(guan)，監督(du)范(fan)圍上(shang)全覆蓋(gai)。
三、持續完善(shan)(shan)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究制度(du)(du)(du)體(ti)(ti)系。各中央企(qi)(qi)業(ye)要加快(kuai)構建(jian)內容協(xie)調、流(liu)程清(qing)晰、配(pei)套(tao)完備、有效(xiao)管用的(de)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究制度(du)(du)(du)體(ti)(ti)系，不斷提高(gao)工作規(gui)(gui)(gui)范化(hua)、制度(du)(du)(du)化(hua)、科學(xue)化(hua)水平。一要推進(jin)制度(du)(du)(du)深度(du)(du)(du)覆蓋和(he)(he)有效(xiao)約(yue)(yue)束。根(gen)據所屬企(qi)(qi)業(ye)規(gui)(gui)(gui)模(mo)體(ti)(ti)量差(cha)異(yi)、業(ye)務模(mo)式特點等，因(yin)企(qi)(qi)施策細化(hua)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究范圍、劃分資(zi)產(chan)損失標(biao)準(zhun)等，防止尺(chi)度(du)(du)(du)范圍寬松，責(ze)(ze)任(ren)約(yue)(yue)束不足(zu)。二(er)要完善(shan)(shan)配(pei)套(tao)制度(du)(du)(du)。研(yan)究制定損失認定、責(ze)(ze)任(ren)認定、離職退休人員違(wei)規(gui)(gui)(gui)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究處理等實(shi)施細則，規(gui)(gui)(gui)范工作流(liu)程和(he)(he)標(biao)準(zhun)，實(shi)現責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究工作標(biao)準(zhun)一致、有章可(ke)循、規(gui)(gui)(gui)范有序。三要夯(hang)實(shi)制度(du)(du)(du)基礎(chu)。落實(shi)63號文件要求，進(jin)一步(bu)完善(shan)(shan)重大決策評估、決策事項履職記錄等規(gui)(gui)(gui)定；細化(hua)各類經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)責(ze)(ze)任(ren)條款(kuan)和(he)(he)清(qing)單，明確崗位職責(ze)(ze)和(he)(he)履職程序；在有關(guan)外聘董事、職業(ye)經理人聘任(ren)合(he)同中，要明確違(wei)規(gui)(gui)(gui)經營(ying)(ying)投(tou)資(zi)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)(zhui)究的(de)原則要求。
四(si)、扎實做好(hao)違(wei)規問(wen)題(ti)線索(suo)(suo)查(cha)(cha)處(chu)。各中(zhong)央(yang)企業要(yao)(yao)違(wei)規必究(jiu)，追(zhui)(zhui)責必嚴，切實增強國(guo)資(zi)(zi)監(jian)管法(fa)規制度(du)(du)和(he)企業內(nei)部管理(li)規定剛性約束。一要(yao)(yao)加大責任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)力(li)度(du)(du)。對(dui)(dui)受理(li)查(cha)(cha)辦的(de)(de)違(wei)規經營投資(zi)(zi)問(wen)題(ti)線索(suo)(suo)實行對(dui)(dui)賬銷號管理(li)，集(ji)中(zhong)力(li)量(liang)抓好(hao)國(guo)有資(zi)(zi)產重大損失(shi)調查(cha)(cha)，依(yi)法(fa)依(yi)規追(zhui)(zhui)究(jiu)有關人員(yuan)責任(ren)(ren)。對(dui)(dui)發(fa)現(xian)的(de)(de)涉(she)嫌違(wei)紀、職(zhi)務違(wei)法(fa)及犯罪的(de)(de)問(wen)題(ti)線索(suo)(suo)，要(yao)(yao)及時移送(song)紀檢監(jian)察或司法(fa)機(ji)關查(cha)(cha)處(chu)。二要(yao)(yao)強化責任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)指導監(jian)督(du)。組織對(dui)(dui)所屬(shu)企業責任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)監(jian)督(du)檢查(cha)(cha)，強化定性、定損、定責等關鍵環節的(de)(de)指導把關，根據需要(yao)(yao)可由上級企業直接開(kai)展核(he)查(cha)(cha)。三要(yao)(yao)加強案例通(tong)報(bao)和(he)有關信息(xi)公開(kai)。要(yao)(yao)結(jie)合具(ju)體案例的(de)(de)調查(cha)(cha)處(chu)理(li)，在適(shi)當范(fan)圍(wei)總(zong)結(jie)、通(tong)報(bao)及公開(kai)調查(cha)(cha)處(chu)理(li)情(qing)況(kuang)，以案為鑒(jian)，發(fa)揮“追(zhui)(zhui)責一個、警示一片”的(de)(de)警示教育作(zuo)用，不斷提高監(jian)督(du)追(zhui)(zhui)責工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)影響力(li)和(he)透明(ming)度(du)(du)。
五(wu)、探(tan)(tan)索工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)方式方法(fa)。責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)政策性強、涉及面廣、專(zhuan)業(ye)要(yao)求高(gao)，各中央企業(ye)要(yao)積極探(tan)(tan)索工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的新途徑(jing)新方法(fa)。一要(yao)探(tan)(tan)索開(kai)展境外(wai)(wai)核查追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)(ze)。逐步(bu)推(tui)進(jin)境外(wai)(wai)損失(shi)調查和(he)(he)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)(ze)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)，關注重大(da)決策、重大(da)合(he)同(tong)、大(da)額資金管控和(he)(he)境外(wai)(wai)子企業(ye)治理(li)等(deng)(deng)方面的資產流失(shi)風(feng)險，確保國有資本投到哪(na)里，監管追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)(ze)就延伸(shen)到哪(na)里。二要(yao)探(tan)(tan)索建立追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)(ze)信(xin)息管理(li)系統。提升(sheng)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)信(xin)息化水平，逐步(bu)實現線上填報(bao)提交責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)報(bao)告(gao)，對受(shou)理(li)、初(chu)步(bu)核實、分類處置、核查、處理(li)和(he)(he)整改等(deng)(deng)環(huan)節全(quan)過程監督，研究(jiu)(jiu)通過共享經營管理(li)信(xin)息和(he)(he)構建大(da)數(shu)據(ju)模型(xing)，精(jing)準發現違規問(wen)題。三(san)要(yao)探(tan)(tan)索推(tui)進(jin)容錯機制(zhi)落實落地。進(jin)一步(bu)研究(jiu)(jiu)落實“三(san)個區分開(kai)來”的落地舉措，具(ju)體問(wen)題具(ju)體分析，既防(fang)止(zhi)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)(ze)不(bu)力，又(you)防(fang)止(zhi)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)(ze)泛化簡單化。同(tong)時，結合(he)實際，研究(jiu)(jiu)加強基金投資、混合(he)所有制(zhi)等(deng)(deng)新業(ye)態領域的責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)。
六(liu)、不(bu)斷健全以(yi)追(zhui)責促發(fa)(fa)展(zhan)的(de)(de)(de)長效機制。責任追(zhui)究(jiu)(jiu)是(shi)手段不(bu)是(shi)目的(de)(de)(de)，各(ge)中央企(qi)(qi)(qi)業要注重(zhong)做好監(jian)督“后半篇文(wen)章”，把追(zhui)責成果轉化(hua)(hua)為(wei)(wei)促進企(qi)(qi)(qi)業健康(kang)發(fa)(fa)展(zhan)的(de)(de)(de)監(jian)管(guan)效能。一要促進防范(fan)化(hua)(hua)解重(zhong)大風(feng)(feng)(feng)險(xian)。舉一反三，以(yi)點帶(dai)面(mian)，深入開(kai)展(zhan)共性(xing)問題核(he)查，排查問題隱患，預警提(ti)(ti)示經營風(feng)(feng)(feng)險(xian)。適時介(jie)入風(feng)(feng)(feng)險(xian)事件處置，跟蹤關注或有資產損(sun)失(shi)，以(yi)追(zhui)責促追(zhui)損(sun)，及(ji)時化(hua)(hua)解資產損(sun)失(shi)風(feng)(feng)(feng)險(xian)。二要推(tui)動完(wan)(wan)善(shan)企(qi)(qi)(qi)業內部控(kong)制體(ti)系。針(zhen)對發(fa)(fa)現的(de)(de)(de)內控(kong)缺陷和管(guan)控(kong)漏洞，標本兼(jian)治，強化(hua)(hua)整(zheng)改落實，及(ji)時制定修(xiu)訂各(ge)項(xiang)管(guan)理(li)(li)制度，完(wan)(wan)善(shan)內控(kong)體(ti)系，提(ti)(ti)升管(guan)理(li)(li)水平。三要保障企(qi)(qi)(qi)業合(he)規(gui)經營健康(kang)發(fa)(fa)展(zhan)。以(yi)責任追(zhui)究(jiu)(jiu)為(wei)(wei)重(zhong)要抓手，通(tong)過懲(cheng)治教育建設相結(jie)合(he)，強化(hua)(hua)各(ge)級(ji)管(guan)理(li)(li)人員合(he)規(gui)履職的(de)(de)(de)自覺(jue)性(xing)和主動性(xing)，全面(mian)推(tui)進依法治企(qi)(qi)(qi)，有效促進企(qi)(qi)(qi)業穩健經營和可持續(xu)發(fa)(fa)展(zhan)。
國資委將加強對各中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)責(ze)(ze)任(ren)追究工(gong)作(zuo)的(de)指導，組織(zhi)培訓和交流，根據需要檢(jian)查企(qi)業(ye)貫(guan)徹落實(shi)63號(hao)文(wen)件、《中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)違規經營投資責(ze)(ze)任(ren)追究實(shi)施辦(ban)法（試(shi)行）》（國資委令第37號(hao)，以(yi)下簡稱37號(hao)令）的(de)工(gong)作(zuo)情(qing)況等。各中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)要認(ren)真制定責(ze)(ze)任(ren)追究工(gong)作(zuo)體(ti)系建(jian)(jian)設方案(an)并于2019年5月底(di)前將有(you)關情(qing)況書面報(bao)(bao)(bao)送國資委，具體(ti)實(shi)施落實(shi)情(qing)況納入年度定期報(bao)(bao)(bao)告一并報(bao)(bao)(bao)送。同時(shi)，要注意(yi)收集(ji)執行37號(hao)令以(yi)及推進(jin)責(ze)(ze)任(ren)追究工(gong)作(zuo)體(ti)系建(jian)(jian)設過程中(zhong)的(de)新情(qing)況、新問題，及時(shi)報(bao)(bao)(bao)告國資委。
聯系人(ren)及(ji)電話(hua)：監督二(er)局 張小紅、柳(liu)明教
64470402、64471930
電(dian)子郵(you)箱：zhangxiaohong@sasac.gov.cn
國 資 委
2019年 4 月 30 日