文章來(lai)源：企業分配局 發布時間：2017-02-28
2010年(nian)，國(guo)(guo)務(wu)院確定,在中關村國(guo)(guo)家自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)示范(fan)區(qu)(qu)開展企(qi)業股權和分(fen)(fen)紅激(ji)勵(li)試點(dian)工作，此后，試點(dian)政(zheng)(zheng)策(ce)陸續推(tui)廣至武(wu)漢(han)東湖、上海張江等(deng)國(guo)(guo)家自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)示范(fan)區(qu)(qu)及安徽合蕪蚌等(deng)自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)綜合試驗區(qu)(qu)。該項(xiang)政(zheng)(zheng)策(ce)的(de)實施，有效激(ji)發(fa)(fa)了技(ji)(ji)(ji)術(shu)人員(yuan)和經(jing)營管理人員(yuan)的(de)積(ji)極性，增強了企(qi)業活力和競爭力，取得了良好的(de)政(zheng)(zheng)策(ce)效果。為進一步貫(guan)徹落實國(guo)(guo)家創(chuang)新(xin)(xin)驅動(dong)發(fa)(fa)展戰(zhan)略，建立有利于自(zi)主(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)和科技(ji)(ji)(ji)成果轉化的(de)中長(chang)期激(ji)勵(li)分(fen)(fen)配機制，探索(suo)企(qi)業分(fen)(fen)配制度(du)改革，充分(fen)(fen)發(fa)(fa)揮技(ji)(ji)(ji)術(shu)、管理等(deng)生產要素的(de)積(ji)極作用(yong)，激(ji)發(fa)(fa)廣大科技(ji)(ji)(ji)人員(yuan)的(de)創(chuang)新(xin)(xin)動(dong)力和活力，推(tui)動(dong)高新(xin)(xin)技(ji)(ji)(ji)術(shu)產業化，根據國(guo)(guo)務(wu)院常務(wu)會(hui)議精(jing)神(shen)，近日，財政(zheng)(zheng)部(bu)、科技(ji)(ji)(ji)部(bu)、國(guo)(guo)資委聯(lian)合印發(fa)(fa)了《國(guo)(guo)有科技(ji)(ji)(ji)型(xing)企(qi)業股權和分(fen)(fen)紅激(ji)勵(li)暫(zan)行(xing)辦法(fa)》（財資〔2016〕4號，以下簡稱《暫(zan)行(xing)辦法(fa)》），決定從(cong)2016年(nian)3月1日起(qi)，將試點(dian)政(zheng)(zheng)策(ce)推(tui)向全國(guo)(guo)。
《暫行(xing)辦法》分(fen)六章、四(si)十六條，包括總體目標與原則(ze)、適用范(fan)圍和(he)激勵(li)(li)對象、激勵(li)(li)方(fang)式(shi)和(he)實施(shi)條件、激勵(li)(li)方(fang)案(an)的(de)管(guan)理、實施(shi)中(zhong)所涉及的(de)財務管(guan)理和(he)產權(quan)(quan)變動等內容(rong)，明(ming)確(que)提出了新時期推(tui)進國有科技(ji)型(xing)企業股權(quan)(quan)和(he)分(fen)紅激勵(li)(li)的(de)具(ju)體要求(qiu)，規范(fan)了實施(shi)激勵(li)(li)的(de)方(fang)式(shi)和(he)程序。
《暫(zan)行(xing)辦法》提出(chu)，符合條件的(de)國有(you)科技型企(qi)(qi)業，可采取股(gu)權(quan)出(chu)售、股(gu)權(quan)獎勵(li)、股(gu)權(quan)期權(quan)等股(gu)權(quan)激(ji)勵(li)方式，或項目收(shou)益分(fen)紅、崗(gang)位(wei)分(fen)紅等分(fen)紅激(ji)勵(li)方式，對企(qi)(qi)業重要(yao)技術人(ren)員和(he)經營(ying)管理(li)人(ren)員實施(shi)激(ji)勵(li)。同時，企(qi)(qi)業實施(shi)股(gu)權(quan)和(he)分(fen)紅激(ji)勵(li)，應(ying)當遵循“依(yi)法依(yi)規，公正透明；因(yin)企(qi)(qi)制宜，多措并舉；利益共(gong)享，風險共(gong)擔；落實責任(ren)，強化監(jian)督”的(de)總(zong)體原則(ze)。
《暫行(xing)辦(ban)(ban)法》作(zuo)(zuo)為(wei)中(zhong)關村(cun)股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)和(he)分紅激勵(li)(li)(li)試(shi)(shi)點(dian)政策在全(quan)國的(de)推廣(guang)，充分考慮了(le)(le)(le)(le)試(shi)(shi)點(dian)中(zhong)反映(ying)的(de)主要問題和(he)相(xiang)關各方(fang)提(ti)出的(de)意(yi)見，注(zhu)重(zhong)與《促進科(ke)(ke)技(ji)成果(guo)轉化法》、《國務院關于加快科(ke)(ke)技(ji)服務業(ye)發展的(de)若干意(yi)見》相(xiang)關法律(lv)法規(gui)(gui)銜接,運用市(shi)場化方(fang)式建(jian)立了(le)(le)(le)(le)激勵(li)(li)(li)約束機制。與試(shi)(shi)點(dian)政策相(xiang)比，進一(yi)(yi)步擴(kuo)大了(le)(le)(le)(le)企(qi)業(ye)適用范圍，提(ti)高了(le)(le)(le)(le)股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)激勵(li)(li)(li)的(de)總體額度，增強了(le)(le)(le)(le)對科(ke)(ke)技(ji)型(xing)初創企(qi)業(ye)的(de)激勵(li)(li)(li)作(zuo)(zuo)用等(deng)。在突出對科(ke)(ke)技(ji)型(xing)企(qi)業(ye)引導功能的(de)同時，著力規(gui)(gui)范過(guo)度激勵(li)(li)(li)及(ji)過(guo)程(cheng)調(diao)整行(xing)為(wei)，明確股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)激勵(li)(li)(li)的(de)約束條件，嚴格把控股(gu)(gu)(gu)權(quan)(quan)獎勵(li)(li)(li)尺(chi)度，防(fang)止國有資產(chan)流失。《暫行(xing)辦(ban)(ban)法》進一(yi)(yi)步規(gui)(gui)范了(le)(le)(le)(le)審(shen)批(pi)流程(cheng)，適當下放審(shen)批(pi)權(quan)(quan)；明確監(jian)管(guan)職責(ze)，加強監(jian)督管(guan)理，增強了(le)(le)(le)(le)辦(ban)(ban)法的(de)可操作(zuo)(zuo)性。