文(wen)章來源：政策法規局 發布時間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為(wei)規(gui)(gui)范省屬(shu)國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企(qi)業(ye)投(tou)資(zi)行(xing)為(wei)，完(wan)善投(tou)資(zi)管理(li)方式，我委(wei)對(dui)省屬(shu)企(qi)業(ye)投(tou)資(zi)管理(li)的相(xiang)關規(gui)(gui)定(ding)進行(xing)了修訂。現將《省屬(shu)國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企(qi)業(ye)投(tou)資(zi)管理(li)若(ruo)干(gan)規(gui)(gui)定(ding)》印發給你們，請遵照(zhao)執行(xing)。
省國資委
2014年10月14日
省屬國(guo)有及(ji)國(guo)有控股企業投資管理若(ruo)干(gan)規定
第一章 總則
第一條 為落實以管(guan)資(zi)本為主加強(qiang)國(guo)資(zi)監管(guan)的要求，簡(jian)政(zheng)放權，提升省屬國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股(gu)企(qi)業投資(zi)管(guan)理績效，根據《中華人民共和(he)國(guo)公司法》、《中華人民共和(he)國(guo)企(qi)業國(guo)有(you)資(zi)產(chan)法》、《企(qi)業國(guo)有(you)資(zi)產(chan)監督(du)管(guan)理暫行(xing)條例》等法律(lv)法規，制訂本規定。
第二條 本規定所稱國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)及國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)獨資企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)（或(huo)公司(si)，下(xia)同）、國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)全資企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)、國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)。國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)產權(quan)（或(huo)股權(quan)）占比50％以上（含50％）的企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)。省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)是指(zhi)省(sheng)國(guo)(guo)(guo)(guo)資委履行(xing)出資人職責的企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)，各級(ji)子企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)（以下(xia)稱子企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)或(huo)子公司(si)）是指(zhi)省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)以下(xia)各級(ji)國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)及國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)。
第(di)(di)三條(tiao) 本規(gui)定(ding)所指企(qi)(qi)業(ye)(ye)層(ceng)級(ji)，省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)為(wei)第(di)(di)一(yi)層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)直接投(tou)資(zi)(zi)設(she)立(li)的(de)子(zi)公司為(wei)第(di)(di)二(er)層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，第(di)(di)二(er)層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)直接投(tou)資(zi)(zi)設(she)立(li)的(de)子(zi)公司為(wei)第(di)(di)三層(ceng)級(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，以(yi)此(ci)類推。
第四條 本(ben)規定所稱投(tou)資(zi)(zi)(zi)包括(kuo)：長期股權投(tou)資(zi)(zi)(zi)，基(ji)本(ben)建設(she)項(xiang)(xiang)目投(tou)資(zi)(zi)(zi)，自建自用(yong)以及以持有物業為目的的房地產開發項(xiang)(xiang)目投(tou)資(zi)(zi)(zi)，技術改(gai)造項(xiang)(xiang)目投(tou)資(zi)(zi)(zi)，固定資(zi)(zi)(zi)產、無(wu)形資(zi)(zi)(zi)產購置，非專業機構從事證(zheng)券、期貨及金(jin)融衍生品交易(yi)擬新增投(tou)入的資(zi)(zi)(zi)金(jin)額度(du)等。
第二章 投資決策
第五條 省屬企業(ye)投資事(shi)(shi)項(xiang)應由省屬企業(ye)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)會(hui)(hui)議(yi)(yi)(yi)集(ji)體(ti)決(jue)(jue)策。企業(ye)董(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)應按(an)照董(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)議(yi)(yi)(yi)事(shi)(shi)規則，規范投資事(shi)(shi)項(xiang)的議(yi)(yi)(yi)案提(ti)交、議(yi)(yi)(yi)題審(shen)議(yi)(yi)(yi)、表決(jue)(jue)方式、會(hui)(hui)議(yi)(yi)(yi)記錄等決(jue)(jue)策程序(xu)。省屬企業(ye)不得在投資項(xiang)目已經(jing)實(shi)施后再(zai)召開董(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)或以傳簽(qian)方式補辦董(dong)事(shi)(shi)會(hui)(hui)決(jue)(jue)議(yi)(yi)(yi)。
第六條 省(sheng)屬(shu)企(qi)業應明確規(gui)定(ding)子(zi)公司(si)(si)的投(tou)(tou)資權(quan)(quan)(quan)限，規(gui)范子(zi)公司(si)(si)投(tou)(tou)資決(jue)策程序。應由(you)省(sheng)屬(shu)企(qi)業提(ti)(ti)出意(yi)(yi)見(jian)的子(zi)公司(si)(si)投(tou)(tou)資事項，省(sheng)屬(shu)企(qi)業須通過控制(zhi)權(quan)(quan)(quan)的傳遞對其(qi)決(jue)策進(jin)行有(you)效管控。相關子(zi)公司(si)(si)中(zhong)的產權(quan)(quan)(quan)代表(biao)(biao)應在其(qi)股(gu)東會(hui)(hui)（或企(qi)業章(zhang)程規(gui)定(ding)的其(qi)他投(tou)(tou)資決(jue)策機構，下同）召開會(hui)(hui)議十(shi)五日前，將擬投(tou)(tou)資事項逐級提(ti)(ti)交省(sheng)屬(shu)企(qi)業，省(sheng)屬(shu)企(qi)業將明確的意(yi)(yi)見(jian)授予產權(quan)(quan)(quan)代表(biao)(biao)，產權(quan)(quan)(quan)代表(biao)(biao)根據省(sheng)屬(shu)企(qi)業的授權(quan)(quan)(quan)在子(zi)公司(si)(si)股(gu)東會(hui)(hui)上發表(biao)(biao)意(yi)(yi)見(jian)，行使(shi)表(biao)(biao)決(jue)權(quan)(quan)(quan)。
第七條 列(lie)入省(sheng)國資委(wei)備案(an)管理范(fan)圍的投資（指本規定第十二條所列(lie)范(fan)圍），由省(sheng)屬企業負責事前報備。
省(sheng)屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)董事會應執行省(sheng)國資委的備案意見，屬(shu)(shu)于子公司(si)實施(shi)的備案項(xiang)目，省(sheng)屬(shu)(shu)企(qi)業(ye)通過產權代表按省(sheng)國資委備案意見發表意見，行使表決權。
第三章 管控要求
第八(ba)條 省(sheng)屬企業(ye)應對下(xia)列(lie)投(tou)資行(xing)為進行(xing)有效管控：
1．第三(san)層(ceng)級（一級企(qi)(qi)業為國有(you)資本投(tou)資、運營公司(si)，以及(ji)二級、三(san)級企(qi)(qi)業中含(han)有(you)上市公司(si)的，放寬到第四層(ceng)級）及(ji)以下(xia)子公司(si)的長期股權(quan)投(tou)資；
2．各(ge)層級企業(ye)超過一定額度(du)的投資和500萬元以下的長期股權投資；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長期股(gu)權投資；
5．自(zi)有資金(jin)不足(zu)、資產負債率(lv)過高企業的投資；
6．不屬(shu)于企(qi)業(ye)主業(ye)范(fan)圍(wei)的(de)投資(zi)(zi)以及企(qi)業(ye)年度投資(zi)(zi)計(ji)劃(hua)或投資(zi)(zi)預算外的(de)投資(zi)(zi)（主業(ye)范(fan)圍(wei)以省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)向省(sheng)國資(zi)(zi)委備案的(de)發展戰略規劃(hua)為(wei)準(zhun)）。
第九條 省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)應當編(bian)制年(nian)度投(tou)資計劃(hua)或預算，經董(dong)事會審(shen)議通過(guo)后(hou)，于(yu)本(ben)年(nian)度4月(yue)底前抄(chao)送(song)省(sheng)國資委，省(sheng)國資委對企業(ye)(ye)年(nian)度投(tou)資計劃(hua)或預算不進行備(bei)案審(shen)核(he)。
第十條 證券、期貨等金(jin)融資(zi)產投(tou)資(zi)應制(zhi)(zhi)定專(zhuan)門(men)管理規定，由專(zhuan)業人員規范運作，合理控制(zhi)(zhi)投(tou)資(zi)規模，在企(qi)業年(nian)(nian)度投(tou)資(zi)計(ji)劃或投(tou)資(zi)預(yu)算中，應當明(ming)(ming)確新增這方(fang)面資(zi)金(jin)投(tou)入(ru)的額度，同時還應當明(ming)(ming)確到本(ben)年(nian)(nian)末歷年(nian)(nian)累計(ji)投(tou)資(zi)余額控制(zhi)(zhi)上限。
第十一(yi)條 省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)應結(jie)合自身實(shi)際，在(zai)投資管理辦法和(he)“三(san)重一(yi)大(da)”決策制度(du)中進一(yi)步明確上述(shu)各項(xiang)管控要求的具體范圍(wei)或(huo)數量標準，確保管控要求在(zai)省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)和(he)子公司落(luo)實(shi)。省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)董事會不(bu)得將上述(shu)應當集(ji)中管控的事項(xiang)進行下放或(huo)授權。
第四章 備案管理
第十二條 下列情況的投資由省(sheng)(sheng)屬(shu)企業報省(sheng)(sheng)國資委備案：
按省屬(shu)企(qi)業國有凈資產值(zhi)（母公司合并(bing)報表反映的歸(gui)屬(shu)于母公司所有者權益(yi)值(zhi)）分三檔，分別為(wei)100億(yi)(yi)元（含(han)(han)100億(yi)(yi)元）以(yi)上、100億(yi)(yi)元以(yi)下至(zhi)30億(yi)(yi)元（含(han)(han)30億(yi)(yi)元）以(yi)上、30億(yi)(yi)元以(yi)下，該企(qi)業及所屬(shu)子公司境內外單項投(tou)資分別超過2億(yi)(yi)元、1億(yi)(yi)元、5000萬元的。
第(di)十三條 需報(bao)政府有關(guan)部(bu)門(men)核準或(huo)備(bei)案的投資(zi)，屬(shu)于本規定第(di)十二條要求(qiu)備(bei)案范(fan)圍的，應先向省國資(zi)委備(bei)案。
已備案項目(mu)投資方式、投資規模(mo)、合作方或股權比(bi)例發生變(bian)化的，應重(zhong)新履行(xing)備案手續。
第(di)十四(si)條(tiao) 投(tou)資項目備案應提交以下(xia)材料（一式(shi)(shi)兩份(fen)，其中備案表(biao)一式(shi)(shi)四(si)份(fen)）：
1．《省屬企(qi)業投資項目備案表》（表式見附件）;
2．省屬企業(ye)董事(shi)會(hui)決(jue)議及會(hui)議記錄復印件；
3．提交(jiao)董(dong)事(shi)會審議(yi)的(de)(de)資料，包括(kuo)但不限(xian)于：議(yi)案，可行性研究報(bao)(bao)告或盡(jin)職調查報(bao)(bao)告等同類材料及論證意見(jian)(jian)，本企業（總(zong)）法(fa)律顧問及法(fa)務機構出具的(de)(de)法(fa)律審核意見(jian)(jian)書，被投(tou)資方的(de)(de)財(cai)務報(bao)(bao)表，有關投(tou)資合作方的(de)(de)情況介(jie)紹(shao)和(he)證明文(wen)件，擬簽訂的(de)(de)投(tou)資協議(yi)（合同）的(de)(de)主要條款；
4．投資(zi)涉及財(cai)務(wu)審計(ji)、資(zi)產評估事項的，應(ying)提交相應(ying)審計(ji)報告、評估報告及備案表（或有關審核材(cai)料(liao)）。
第十五(wu)條 省國資委(wei)受(shou)理投資項目備案重點(dian)審核以(yi)下內(nei)容：
1．是(shi)否符合(he)國(guo)家(jia)法律法規和政策；
2．是(shi)否符合企業發展(zhan)戰(zhan)略規劃及(ji)列入年度投(tou)資(zi)計劃或投(tou)資(zi)預算；
3．是否已進行(xing)市(shi)場分析(xi)和可(ke)行(xing)性論證；
4．是否(fou)已(yi)進行風險分析及提出防范化解預案；
5．是否履行了規范的投資(zi)決策程序；
6．有關協議是(shi)否存(cun)在(zai)損害國有資產權益的條款；
7．是否與企業財務承受能力相適應；
8．其他涉及(ji)國有資產保值增(zeng)值的重要內容(rong)。
第十六(liu)條(tiao) 省國資(zi)(zi)(zi)(zi)委對受(shou)(shou)理(li)的(de)備(bei)案項目按(an)程序進行審(shen)核(he)，其中：境外投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)、非主(zhu)業投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)，從事證券等金融產品(pin)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)投(tou)(tou)入(ru)資(zi)(zi)(zi)(zi)金額度確定(ding)，以(yi)(yi)及額度超過2億元以(yi)(yi)上的(de)其他(ta)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)，省國資(zi)(zi)(zi)(zi)委自受(shou)(shou)理(li)日(ri)起20個工(gong)作日(ri)內向省屬企業反饋備(bei)案審(shen)核(he)意見(jian)；其他(ta)項目自受(shou)(shou)理(li)日(ri)起10個工(gong)作日(ri)內反饋備(bei)案審(shen)核(he)意見(jian)。
1．對(dui)無不同意(yi)(yi)見的備(bei)案(an)項目，在(zai)項目備(bei)案(an)表“備(bei)案(an)意(yi)(yi)見”欄署“同意(yi)(yi)備(bei)案(an)”并簽章，該(gai)項目可以實施。
2．對需(xu)(xu)進一步論證的(de)(de)項(xiang)目，需(xu)(xu)作出調整、補(bu)充、完善(shan)的(de)(de)項(xiang)目，省國(guo)資委將告知省屬企業需(xu)(xu)要增補(bu)的(de)(de)內(nei)容，待相(xiang)關內(nei)容完善(shan)后再予備案；或在同意(yi)備案的(de)(de)同時，告知企業實(shi)施(shi)(shi)過(guo)程中應當完善(shan)的(de)(de)事項(xiang)，該(gai)項(xiang)目可以實(shi)施(shi)(shi)，但(dan)在實(shi)施(shi)(shi)過(guo)程中應當按要求對相(xiang)關事項(xiang)予以完善(shan)。
3. 省(sheng)國資委持(chi)否(fou)決意見的(de)項目(mu)(mu)，在項目(mu)(mu)備(bei)案(an)表“備(bei)案(an)意見”欄署“不同(tong)意備(bei)案(an)”并簽章，該項目(mu)(mu)不能實施。
省屬企業對備案(an)意(yi)見有異(yi)議(yi)的，須(xu)重新召開董(dong)事會進行再決策(ce)(ce)，并重新辦理(li)備案(an)手續。省國資委必(bi)要(yao)時對重大(da)項目組織(zhi)專(zhuan)家論證，論證意(yi)見供企業再決策(ce)(ce)參考。
備案(an)表(biao)及備案(an)審核意見一式四份，兩份反(fan)饋(kui)省(sheng)屬(shu)企業(ye)，兩份省(sheng)國(guo)資委存(cun)檔。復印件抄送省(sheng)屬(shu)企業(ye)監(jian)事(shi)會(hui)、外部(bu)董事(shi)。
第五章 執行與責任
第十(shi)七條 省屬企業(ye)應嚴格執行本規定并按本規定修訂投資管理辦法(fa)和“三重一大”決策制度。
第十(shi)八條 省(sheng)屬企業應(ying)(ying)加(jia)強投(tou)(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)全過程管理(li)，認真(zhen)執行招投(tou)(tou)(tou)標(biao)制(zhi)度，加(jia)強跟蹤審計，嚴格(ge)控(kong)制(zhi)投(tou)(tou)(tou)資(zi)成(cheng)本。加(jia)強投(tou)(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)預決算管理(li)，省(sheng)屬企業或子(zi)公司(si)投(tou)(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)未經(jing)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)批準機(ji)構(gou)同意超出(chu)概算的(de)，相關(guan)負責(ze)人應(ying)(ying)承擔責(ze)任。省(sheng)屬企業應(ying)(ying)建立(li)投(tou)(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)后(hou)評價制(zhi)度。
第十九條 省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)應(ying)建(jian)立健(jian)全投資(zi)基(ji)礎信息臺賬，完整準確反映投資(zi)情況。做好投資(zi)統計(ji)工作，按(an)季度向省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)委報(bao)送投資(zi)統計(ji)報(bao)表。省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)年報(bao)審(shen)計(ji)應(ying)把投資(zi)情況作為一個重點進行(xing)披露。
第二十條 省(sheng)國(guo)資委適時(shi)檢(jian)查(cha)省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)執(zhi)行本規(gui)定情況(kuang)(kuang)，省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)監(jian)事會(hui)將企業(ye)(ye)執(zhi)行本規(gui)定的情況(kuang)(kuang)列入(ru)監(jian)督檢(jian)查(cha)重要內容。本規(gui)定執(zhi)行情況(kuang)(kuang)納入(ru)對省(sheng)屬(shu)企業(ye)(ye)經營(ying)業(ye)(ye)績考(kao)核、領導人員(yuan)評(ping)價(jia)范(fan)圍。
第(di)二十(shi)一(yi)條 省屬企(qi)業違反(fan)本規(gui)(gui)定的，適當降(jiang)低考核分值；投(tou)資造(zao)成損(sun)失(shi)的，按(an)規(gui)(gui)定追究(jiu)相關(guan)人員責(ze)任(ren)。
第六章 附則
第二十二條 本規定(ding)由省國資委負責解(jie)釋。
第二十三條 本規定自印發(fa)之日起(qi)施行(xing)。省國(guo)資委印發(fa)的蘇國(guo)資[2008]66號文件停止(zhi)執行(xing)。